保函通知行

【#实用文# #开证行和通知行（集锦二十篇）#】当我们积累了新的体会时,心得体会是很好的记录方式，这样就可以总结出具体的经验和想法。到底应如何写心得体会呢?下面是好工具范文网小编为大家收集的商业银行模拟实训心得体会，仅供参考，欢迎大家阅读。

开证行和通知行 篇1

一.库存现金管理

1.公司财务部库存现金控制在核定限额内，不得超限额存放现金。

2.严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的安全。现金遇有短款，应及时查明原因，报告单位领导，并要追究责任者的责任。

3.不准用“白条”入帐。

4.不准私人挪用、占用和借用公款现金。

5.到公司以外金融机构提取或送存现金(限额1万元以上)时，需由两名人员乘坐公司汽车前往。

6.现金出纳员必须严格和妥善保管金库密码和钥匙。

7.现金出纳员要妥善保管金库内存放的现金和有价证券;私人财物不得存放入内。

8.现金出纳员必须随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。

9.出纳员必须严格遵守执行上述各条规定.

二.银行存款管理

1.公司必须遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和辅助帐户的开户和公司各种银行结算业务。

2.公司必须认真贯彻执行《中国人民银行法>、《中华人民共和国票据法>等相关的结算管理制度。

3.作废的银行支票由出纳员加盖作废戳记，妥善保存。

4.银行结算方式根据公司实际情况采取如下几种方式：支票(现金支票、转帐支票)、银行汇票、电汇、信汇、银行承兑汇票、委托收款(仅限于水费、电费、电话费结算)，除上述结算方式外，其他不予使用。

5从银行取回的各种结算凭证，要及时入帐。

6公司应按每个银行开户帐号建立一本银行存款明细帐，出纳员应及时将公司银行存款明细帐与银行对帐单逐笔进行核对。于每季度末做出银行核对余额调节明细表。

7银行出纳员对银行调节明细表所记载的帐项必须及时查明原因，对出现的差错通知责任人进行更正，对未达帐项要及时予以清理。造成的帐帐不一致，应尽快解决。

8空白银行支票与预留印鉴必须实行分管。由出纳员逐笔登记，记录所签发支票的用途、使用单位、金额、支票号码等。

三.往来帐款的管理

1应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的.确定标准及时开据发货票后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，同时要定期与销售部门进行核对，保证双方账账核对一致。

2.其他应收款的管理：公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用金应于业务发生后及时报销，每年12月中旬进行清理。各部门备用金于每年12月份中旬清理，进行还旧借新。

3.应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应及时进行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账核对一致。

四.内部牵制：

1.公司实行银行支票与银行预留印鉴分管制度

2.非出纳人员不能办理现金、银行收付业务。

3.库存现金和有价证券每季抽查一次。

4.现金出纳员不得担当制证工作，只能由财务部指定的制单人制单。

开证行和通知行 篇2

一、发票管理

1、发票领购、保管

a）领购发票时，必须由发票管理员向税务机关办理发票领购。

b）增值税专用发票和普通发票必须按规定存放到财务人员专用文件柜中。

c）需开具时必须将已开具好的发票妥善保管，未开具的增值税专用发票和普通发票及时放到财务人员专用文件柜中。

d）对于开具的增值税专用发票和普通发票存根及作废的，月末必须按规定装订成册，并按增值税专用发票和普通发票存放时限存放，确保完整无损。

e）严禁将公司领购的增值税专用发票和普通发票向他人提供使用。

f）发票管理员必须按规定及时到税务机关办理发票核销手续。

g）发票管理员因工作变动或调离必须按税法和企业管理制度规定办理移交手续。

2、按增值税专用发票和普通发票的开具范围，开具发票

公司销售货物，应税劳务，根据增值税细则规定，应当征收增值税的应税劳务，必须向购买方开具专用发票。向小规模纳税人销售应税项目，应开具普通发票，未经税务机关批准，不开具专用发票。

3、专用发票按以下要求开具

a）字迹清楚；

b）项目填写齐全；

c）票物相符，票面金额与实际收取的金额相符；

d）各项目内容准确无误；

e）发票联和抵扣联加盖财务专用章或发票专用章；

f）按照规定的时限开具专用发票；

g）不得开具票样与国家税务局统一制定的票样不相符合的专用发票。

4、严格按照公司规定时限开具专用发票，不提前或滞后

5、销售货物并向购买方开具专用发票后，如发生退货或销售折让，应视不同情况分别按以下规定办理：

a）购买方在未付货款并且未做帐务处理的情况下，须将原发票联和税款抵扣联退还公司。将该发票各联次注明“作废”字样，作废该份增值税专用发票。

b）在购买方已付款，或者货款未付但已作帐务处理发票联及抵扣联无法退还的情况下，购买方必须取得当地主管税务机关开具的进货退出或索取折让证明单送交公司，作为公司开具负数发票的依据。

c）公司取得的进货退出或索取折让证明单要装订成册，并依照有关规定进行保管。

6、增值税进项税抵扣联按期装订成册

7、不丢失、损(撕）毁发票，不擅自销毁专用发票的基本联次

8、不符合规定的专用发票，不得抵扣进项税额

9、丢失专用发票，必须按规定程序及时向当地税务机关、公安机关报告

10、不代开、虚开增值税专用发票

二、采购或报销应取得有效发票

1、各公司采购各种商品(含库存商品、固定资产、无形资产、低值易耗品及办公用品等），以及报销各种费用均应依法取得有效发票。

2、向广告公司支付的广告费应取得广告业发票，其他任何发票均不应作为报销依据。

3、向运输企业支付运输费应取得《公路、内河运输业统一发票》，其他任何发票均不应作为报销依据。

（1）采购库存商品应取得13%增值税专用发票。

（2）购买固定资产、无形资产应取得13%增值税专用发票。

（3）向印刷公司支付的.印刷费若≥2000元，购买办公用品金额若≥2000元，均应依法取得增值税专用发票。

（4）上述业务若因特殊原因无法取得规定的发票，应由财务负责人及公司负责人批准后方能以其他普通发票作为付款（或报销）依据。

（5）取得的增值税专用发票必须合法、有效，不得收取过期发票或无效发票。

（6）取得的所有增值税涉税发票（含增值税专用发票、运输发票等）必须在发票有效期内交给税务人员扫描认证。

（7）移交或接收增值税涉税发票时应如实填写《增值税涉税发票交接表》，由交接双方签字确认。

（8）税务人员当月收到的所有增值税涉税发票应在当月扫描、认证完毕，不应遗漏或丢失。

（9）财务人员进行账务处理时，选用的会计科目及记录的凭证摘要应与取得的发票开票内容保持一致。

三、纳税申报

1、每月计提所有税款都应填写税金计算表，该计算表应打印并由财务负责人签字后作为税金计提凭证的附件。

2、公司应按主管税务机关的要求及时申报所有纳税报表并及时缴纳税款。

四、税务档案管理

1、将各主管税务机关名称及具体管辖的所有局（处或科、室）负责人名称、职务、主管业务及联系方式等进行书面登记。

2、将各年度所有法定纳税申报表及内部税务管理报表按月装订成册，并规范制作文件封面，妥善存档保管。

3、将各年度企业所得税汇算清缴审核报告、财产损失审核报告及其他有关税务审核报告规范装订成册，妥善保管。

4、将税务机关出具的各种批复、检查处理决定等文件装订成册，并规范制作文件封面，妥善存档保管。

5、建立《税务档案保管清册》，对所有税务证件、申报软件（含软体及IP地址）、IC卡、储存盘、纳税申报表、审计报告、税务批复、税法文件等详细记录在保管清册中。

6、若税务人员离职，应规范办理税务档案移交手续，填写移交清单，移交清楚后方可办理其他离职手续。

开证行和通知行 篇3

我行认真贯彻市分行20xx年工作会议精神，牢固树立科学发展观，进一步深化改革，加强员工队伍建设，强化内控和风险管理，齐心协力抓好工作落实，确保了我行20xx年上半年各项指标的稳健运行，为完成年度目标任务奠定了坚实的基础。

一、各项指标完成情况

今年上半年受市场和授信政策等因素影响，贷款业务有所收缩，但其他经营指标保持了良好的发展态势。

1、存款业务指标增势明显。6月末，各项人民币存款余额为xx万元，较年初新增xx万元，完成市分行人民币存款计划的x。其中人民币对私存款余额达到xx万元，余额新增xx万元，完成市分行计划的x。；对公存款余额达到xx万元，余额新增xx万元，完成市分行计划的x；金融机构存款余额xx万元，新增xx万元，完成市分行计划的x。外币存款受人民币升值压力影响，较年初负增长x万美元。

2、授信业务总量略有回落，不良贷款比重大幅下降。6月x日，人民币贷款余额为xx万元，较年初减少xx万元，其中零售贷款减少xx万元；公司贷款较年初减少xx万元；票据贴现余额减少xx万元。通过大力催收，收回xx有限公司逾期贷款xx万元、零售不良贷款xx万元，我行不良贷款率由年初的x降至x。

二、20xx年主要工作回顾

（一）坚持以人为本，狠抓员工队伍建设，充分调动员工工作积极性，增强员工组织归属感，努力打造团结、和谐、高效的战斗集体。今年来，支行把队伍建设作为第一要务来抓，自始至终坚持以人为本，实实在在谋发展，真心诚意办实事，理顺了人气，凝聚了人心。

（二）坚持以市场为导向，以产品营销和个性化服务为手段，进一步扩大客户群体，确保支行各项业务的快速发展。一是改革业务发展科的业务流程和营销模式，加大了对私存款营销和对网点管理的工作力度。二是改革营销模式，变一线网点人员单打独斗、散兵游勇式的营销为全员整体联动、铺天盖地、轰炸式的全员营销。三是抓客户群体的建设，通过各种途径，巩固老客户，争揽新客户，侵吞、蚕食他行重点客户，我们的客户群体正在逐步扩大，使得对公业务超常发展储备了深厚的客户资源。四是加大对票据业务的营销力度，广辟票据渠道，初步形成了一定规模的客户群，票据业务步入了良性发展的轨道。

（三）坚持依法合规经营，进一步强化内部管理，确保安全无事故。今年是邮政储蓄银行业务发展关键年，员工思想曾一度出现较大波动，为迅速扭转该局面，支行一方面通过耐心细致的思想政治工作，积极主动地宣传股改，及时引导员工走出思想认识上的误区，另一方面始终不渝地坚持从严治行，不断强化内部管理，加大对风险点的检查督导，确保了各项业务的健康平稳运行。

三、20xx年工作计划

20xx年，我行各项业务工作都取得了较快的发展，经营效益也得到了大幅提高，的确令人欣喜，但我们在享受胜利的喜悦的同时也必须清醒地认识到我们下半年面临的巨大的困难和挑战，因此我们必须鼓足干劲，坚定信念，以开展“效能风暴”行动为契机，围绕年初制定的工作目标和措施，狠抓落实。坚持从严治行、加大市场拓展力度，促使下半年全行各项工作健康发展，各项业务状况进一步改善，经营效益得以明显提高。

20xx年我们的工作重点

一是积极稳妥地推进人力资源的改革，初步建立一个符合股份制银行内在运作机制的'人力资源管理机制和绩效考核机制。抓好队伍建设，进一步增强全体员工的组织归属感和职业使命感。

二是进一步加大营销客户、服务客户的工作力度，进一步巩固和发展上半年已经取得的成果，尽最大努力全面完成

全年的目标任务。

三是积极主动地解决好费用资源和费用需求之间的突出矛盾，在业务和效益发展的同时，实现员工收入的同步稳定增长。

四是进一步强化内部管理，落实安全制度，抓好反腐防案工作，保障各项工作的健康运行。

开证行和通知行 篇4

协议号：_________ 供水方：_________(以下简称甲方)

用水方：_________(以下简称乙方)

总表户号：_________

为便于水费结算，适应银行电子资金实时 清算 系统运行要求，经双方协商同意，通过银行特种委托结算，特签订协议如下：

1.甲方应每月按实抄见水表读数(除水表发生故障或其他原因无法抄表计量的'，按《_________市城市供水和节约用水管理条例》规定计算外)，并正确计算水费向乙方开户银行结算。

2.乙方对甲方委托银行收取的水费均应无条件全部承付。乙方如对水表计量性能有异议时，按《_________市城市供水和节约用水管理条例实施具体规定》办理如对水表抄见有异议时，甲方应及时会同乙方复验。

3.因乙方银行无款、销户、帐户冻结，或户名、开户银行、帐号变更等原因，致使甲方无法通过银行及时收款时，接到甲方通知后，乙方应在当月内到甲方所在地办理有关手续。否则按《_________市城市供水和节约用水管理条例》办理。

4.如要变更协议，须在_________个月前通知对方。

5.未尽事宜由双方协商确定。

6.本协议一式四份，甲、乙双方和双方的开户银行各执一份。

甲方(盖章)：_________ 乙方(盖章)：_________

代表(签字)：_________ 代表(签字)：_________

帐号：_________________ 帐号：_________________

开户银行：_____________ 开户银行：_____________

联系人：_______________ 联系人：_______________

电话：_________________ 电话：_________________

_________年____月____日 _________年____月____日

开证行和通知行 篇5

暑假期间，我有幸来到了XX商业银行双流县支行进行了为期一个月的实习，学到了许多书本以外的知识，受益匪浅。下面是我对银行储蓄存款实名制进行的一点简单探讨。

一、储蓄存款实名制的含义

储蓄存款实名制是指居民在金融机构开户和办理储蓄业务时，必须出示有效身份证明，银行员工有义务给予记录，并要求存款人在存单上留下自己姓名的制度。其根本宗旨在于有效保护个人利益和维护国家利益的前提下，促进金融体系在公平、公正、公开的基础上进行，保证个人金融资产的真实性、合法性。

我国建国五十年来，储蓄存款制度一直实行的是记名虚名储蓄制度。其记名可以是真名、假名、代码亦可以是亲友的名字。特别是活期储蓄，银行只认存折不认人，只要取款人提供存折出示印鉴或输对密码由取款人开户时约定银行即按折付款。储蓄存款实名制是发达国家早已实行的一项金融制度，也是绝大多数发展中国家实行的金融制度。

二、为什么要实储蓄存款实名制

我国现行的储蓄存款记名制可以说从源头上造成了一系列社会经济问题，已经妨碍了改革开放的进程，到了积重难返的地步。

⒈储蓄存款加快增长现象下掩盖了触目惊心的社会财富转移。截止年月末，我国商业银行储蓄存款总额本外币全折人民币达。万亿元。我国居民储蓄存款是呈几何级数增长的，年，我国居民储蓄存款余额仅亿元年突破万亿元年突破万亿元年突破万亿元，到年末更是达。万亿元，而仅仅半年年月末已达。万亿元。年以来，我国增长率虽然走上了快速增长的通道，最高的年份是年的，最低的年份是年的x%，从年到年，算术平均数也仅x%的增长与储蓄存款增长不同步，这说明两点，一是国民收入的分配过份向个人倾斜。二是有些个人收入已经不来源于国民收入，而是直接来源于国有资产的流失。

⒉税收征管困难，偷逃税款严重。纳税是公民的义务，但在现实条件下，能偷逃税赋成了个人的本事，对不少财务管理人员来说，逃税倒成了其义务，我国个人所得税规模占人均的比重大约在x%左右，远低于发展中国家平均水平的x%，税源流失过多，根源在于我国的现行储蓄存款制度根本无法支持个人所得税的征收和监管，而存款制度的不完善，不利于建立公民的信用体系，不能明确个人对国家应尽的义务，无法通过税收杠杆调节居民收入差距和贫富差距，缓解社会矛盾，使国家集中力量办大事。

⒊使我国的相关调整政策无所适从，实施效果大打折扣。比如，针对我国内需不旺、消费疲软的状况，国家出台了一系列刺激消费的政策，如连续下调利率、鼓励消费信贷、征收储蓄利息所得税、增加公务员和事业单位人员工资收入、刺激教育消费等等，但这些政策实施效果很不明显，为什么因为储蓄存款记名制掩盖了贫富差距，立法和行政机构很难对症下药，对少部分暴富阶层的人士来说据非官方资料，这部分仅占存款人数%的阶层控制了约%以上的储蓄存款总额，收入只是数字的增加减少，钱对他们来说几辈子也花不完，该有的都有了，因此他们对刺激消费的政策很麻木。

⒋个人信用制度无法建立起来。市场经济就是信用经济，一切经济关系要靠信用来维系，没有好的信用制度，就会产生“交易冷淡”和“投资锁定”现象，由于互不信任，交易方式会向现金交易和以货易货等原始的刻板的方式滑落，“银行惜贷、企业惜投、个人惜借”的悲观情绪弥漫，造成经济活力日益下降，宏观调控政策难以发挥作用。个人信用制度建立当然是一个复杂的'程序，涉及到金融法律法规建设、金融产品创新、技术创新和管理创新等诸多内容，但储蓄暑期实习报告存款实名制则是最基本、最核心的内容。

三、如何实行储蓄存款实名制

⒈以现有的个人身份证号码为基础，建立储蓄存款实名制。信用是公民活在世上的面子和通行证，个人信用的好坏直接关系到能否享受贷款、透支和分期付款，还影响到退休保障。在储蓄存款实名制的记录和支持下，每个人的每一笔收入、交易、纳税、借款、还款的情况都记录在案，作为考核信用的基础。

⒉明确一个申报确认期，对现有个人帐户及个人财产进行申报登记，说明可计算的合法来源，对于到期按兵不动，无人认领的，以及无法说明合法来源的，国家给予冻结调查，违法收入将没收充公。

⒊实行银行帐户与税务机关联网，个人帐户收支情况在授权范围内报送税务局，由税务局作为纳税依据，税务局有义务对个人财产高度保密，并建立相应的惩罚措施。为堵塞现金交易、逃避税务检查的漏洞，银行应严格控制大额存取款的数量和次数，对不正常情况报送税务局。

⒋要促进支付手段的票据化，为财产登记和依法征税提供依据。尤其是个人帐户要普及支票转帐业务，票据清算要实现电子化、即时化、通存通兑化，切实提供“随时、随地、随意”的个人转帐业务，逐步改变传统的依赖现金交易的做法。

开证行和通知行 篇6

委托公司：_____________

受委委托公司：_________

购房付款人：_________

现委托上列受托公司（_________）为我公司向购房付款人收取广州市________区________大道________号________栋________房的购房款，购房金额以受托公司所开收据为准。

委托公司：__________________

受委托公司：________________

_________年______月_____日

开证行和通知行 篇7

买受人（买方）：_______________，身份证件号码：_______________。

出卖人（卖方）：_______________，身份证件号码：_______________。

房地产经纪机构或交易保证机构名称（居间方）：________________根据福建省建设厅与中国人民银行福州中心支行联合制定发布的《福建省存量房交易结算资金管理暂行办法》的相关规定，买方将存量房成交价（大写）：______________________________元（_______________元）存入居间方在______________________________银行开设的`存量房交易结算资金专用存款账户（专用账号：_______________）下的子账户，买方、卖方、居间方现将有关事项约定如下：

一、权属转移登记业务办理完毕后，卖方到居间方处办理资金划转手续。经买方和居间方共同签章，开户银行通过转账的方式将子账户资金划入卖方的个人银行结算账户。

二、买卖双方交易未达成或在办理转移登记手续过程中终止登记的，买方到居间方处办理资金退还手续。开户银行通过转账的方式将资金划入买方的原转入账户。

三、其他约定：______________________________。

买方（签字）：_______________

卖方（签字）：_______________

居间方（签章）：_____________

________年________月_______日

开证行和通知行 篇8

第一章、总则

(一)为加强公司财务管理，规范公司财务行为，提高增强公司综合竞争力，依照国家相关政策、法规，结合本公司实际情况，制定本制度。

(二)公司财务管理的基本任务是做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作；合理筹集资金，积极参与经营投资决策，有效利用公司各项资产，努力提高经济效益。

(三)公司财务管理基本原则是建立健全企业内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映企业财务状况，依法计算和缴纳税收，保证投资者权益不受侵犯，保证企业利益不受损失。

第二章、资金筹集管理

(一)本公司筹集的资本金为各股东投入的资本金。

资本金是指企业在工商行政管理部门登记的注册资本。

资本金在生产经营期间，投资者除依法转让外，不得以任何方式抽走。如需要增资，应经公司董事会研究决定，依照法定程序报经工商行政管理部门办理注册资本变更登记手续。

(二)本公司的所有者权益除实收资本外，还包括资本公积、盈余公积和未分配利润。其中资本公积和盈余公积经公司董事会研究决定，可以按照规定程序转增资本金。

(三)本公司和所属企业，通过负债方式筹集的资金，分为流动负债和长期负债。

1、流动负债，包括短期借款，应付及预收账款、应付票据、其他应付款等。其中应付及预收账款、应付票据等负债，应由销售或营业部门负责，财务部门积极配合。短期借款及其他负债则由财务部门负责筹措其发生和偿还。各部门自行筹措的短期经营性借款，除总经理批准的以外，财务部门不负责偿还。

2、长期负债，包括长期借款，应付债券、长期应付款等，均由总经理授权，由财务部门负责筹措其发生和偿还。

财务部门在筹措短期借款、长期借款等负债时，应考虑是否有利于生产经营或投资项目及财务风险等情况。

第三章、货币资金管理

(一)货币资金日常收付管理

1、在财务部门设置专职出纳员，负责办理货币资金(现金、银行存款)的收付业务。会计不得兼任出纳。出纳不得兼任其他业务工作。除登记现金、银行存款日记账外，不得保管凭证和其他账目。

2、所有现金和银行存款的收支，都必须先通过会计在审核原始凭证无误后填制收付款凭证；然后由出纳检查所属原始凭证是否完整后办理收付款，并在收付凭证及所属原始凭证上加盖“收讫”或“付讫”戳记。

3、对零用现金实行定额备用金管理制度：

(1)各部门单项支出在1000元以下的，首先从备用金中开支，然后汇总填制“单据报销审批单”，将取得的合法发票单据附在后面，按审批流程报批签字后，到财务部门办理报销手续，由会计填制“付款凭证”，凭此到出纳处领取现金，以补充部门备用金。单项在1000元以下的零用支出，所取得的发票单据在7日内报销，临近月末的，在月末之前及时报销，不得跨月。

(2)各部门单项支出在1000元以上的，应由用款部门填制“借款单”，按审批流程报批签字后，到财务部门办理预支款手续，由会计填制“付款凭证”，凭此到出纳处领取支票或现金。

用款部门在购置物品经验收入库等手续办妥后，应及时汇总填制“单据报销审批单”，将取得的合法发票单据附在后面，按审批流程报批签字后，到财务部门办理单项报销手续。如预支款与实际支付不一致时，应在报销时办理多退款(或少补款)手续。

单项在1000元以上的支出，所取得的发票单据要及时报销列账，时限为7天。

(3)审批权限规定：

①所有支出均由各部门负责人审核后报总经理审核批准；

②专项用途资金支出，由总经理审核批准；

③因经营需要代收代付款项，由总经理审核批准，但必须坚持先收后付，不改变原款形式及用途原则。

(二)现金管理

(1)所有现金业务收入当日送存开户银行；所有支付的现金，应从库存现金限额中支付或从开户银行提取，不得从公司现金收入中直接支付，即坐支；因生产经营需要从开户银行提取现金，应据实写明用途。

(2)按照国家现金管理规定，库存现金只能用于工资性支出、个人福利劳保支出、农副产品收购、差旅费、零星开支、备用金及银行结算金额起点以下的`小额款项。其他特殊情况使用现金需经总经理批准。

(3)库存现金采用核定限额管理，每日的现金结存数，不得超过核定的限额，超过部分应及时送存银行。不准以白条抵库存。企业单位之间的经济往来，一般应通过银行进行转账结算；不准出借银行账户和套取现金。

(三)银行存款管理

(1)支票付款必须经过两人或两人以上的签章方为有效。支票和财务专用章，必须分别掌管，不得由一个人包办。

(2)必须按顺序号签发支票。签发支票在支票备查簿上登记。

(3)不准出租出借银行账户，不准签发空头支票和远期支票，不准套取银行信用。

(4)不准签发空白支票，如确属需要，也要填写签发日期和款项用途，并封住最高限额。

(四)其他货币资金管理

(1)根据业务需要合理选择银行汇票、银行本票、信用卡、信用保证金等结算工具。

(2)及时办理结算，对逾期尚未办理结算的银行汇票、银行本票等，应按规定及时转回。

(3)按照会计制度的规定核算货币资金的各项收支业务。

(五)现金日记账按币种设置，银行日记账要按账号分别设置，每日要结出余额。

库存现金的账面余额要同实际库存现金每日核对相符。银行存款账面余额每月要与银行对账单核对调节相符，由会计人员按月及时编制“银行余额调节表”存档。

第四章、对外投资管理

(一)长期投资包括股票投资、债券投资和其他投资

1、长期投资项目必须在市场预测的基础上，立项进行严格的可行性研究，经总经理办公会研究决定后进行，由总经理授权负责长期投资项目的部门和主要负责人。对外合资合作参股项目，必须严格按照国家有关规定办理海关、工商、税务等手续。财务部门要为决策提出参考意见，履行严格的财务手续，督促、检查项目的执行和效益情况。

2、健全股票、债券和投资凭证登记保管和严格记名登记制度。主管长期投资的业务部门，要有两人以上的人员共同管理，对股票、债券和投资凭证的名称、数量、价值及存放日期做好详细记录，分别建立登记簿。除无记名证券外，企业购入的应尽快登记于企业名下，不得登记于经办人员名下。

3、对长期投资业务做好详细记录，建立定期盘点制度。

对所属企业，每隔半年(经营年度)清点(清理)一次资产负债和检查经营情况；对非控股企业必须每年进行一次投资和收益检查工作。对股票和检查债券投资，由财务部门做好会计记录，对每一种股票和债券分别设立明细账、并记录其名称、面值、证券编号、数量、取得日期、经纪人(证券商名称)、购入成本、收取股息或利息等。对个别其他投资也应设置明细账，核算投资及其投资收回等业务。每年至少组织一次清查盘点，保证账实相符。

4、如长期投资出现亏损或总经理认为有必要时，公司视情况授权财务部或委托会计师事务所，对亏损单位或项目进行审计，并据此对亏损予以确认，做出处理决定。

5、公司所属企业因故撤销、合并、出让时，应按《公司法》的有关要求，认真做好债权债务的清理工作。

(二)短期投资

1、短期投资业务，要由总经理授权的主管业务部门和主要负责人办理该项业务。一般按照经办提出——主管审核---总经理批准---实际投资---验收登记---到期收回等程序办理。

2、有价证券的会计记录、登记保管、定期盘点等制度可参照长期投资办法进行。

3、短期投资如出现亏损时，公司授权财务部对业务部门经营情况进行审计，并报总经理批准后列亏。如出现较大亏损，公司可委托会计事务所对该经营项目进行审计。

(三)对外大额存款

1、对外大额存款业务，由总经理授权财务部负责办理。一般按信用调查---利息比较---主管审查---总经理批准---对外存款---到期收回等程序办理。

2、大额存款利息商定要有两人在场，还款收回、利息收入等要做好详细记录，及时入账、要注意合法性和正确性。

第五章、销货与货款管理

(一)企业的销货业务应统一由业务部办理，其他部门及人员未经授权不得兼办。销售业务一般按接受定单---确定采购---销货通知---赊销审查---发(送)货---开票---收款结算等程序办理。

(二)业务部根据生产经营目标和市场预测，编制销售或营业收入计划，承接购货客户的“订货单”，组织采购工作。

(三)发货通知单由业务部开具，由财务审核确认办妥所有手续后，交给仓库发货和运输部门发运或送货。普通销售发票由业务部门专人登记、保管、开具。

(四)销货业务的货款，全部通过财务部审核结算收款，在发票上加盖财务收款专用章。赊销业务应经过信用审查，财务部门应将销货发票与销货单、订货单、运(送)货单相核对。

(五)由业务部制定价格目录或定价办法及退货、折扣、折让等问题的处理规定，由财务部进行审核监督。

(六)销货业务发生的退货、调换等事项，同样通过业务部按规定办好业务手续后，凭单证到财务部门办理结算或转账等手续。

第六章、商品采购与付款管理

(一)企业的商品采购业务统一归业务部负责办理，其他部门人员未经授权不得兼办。商品采购业务和付款业务一般按请购---订货---到货---验收---付款等程序办理。

(二)业务部应根据销售需要和库存情况编制采购供应计划，对计划采购定货要签订合同或订货单。合同定单要求条款清楚、责任明确、内容全面，按合同承付货款有据，拒付有理。

(三)市场临时采购，由使用部门根据需求提出“请购单”，报经总经理审批后办理。

(四)所有购货业务做到：情报准、质量好、价格低、数量清、供货及运输方便、就地就近。

(五)采购到货，要由仓库和质量检验部门进行数量和质量验收，并由仓库保管员、质量检查员及有关负责人在验收单上签章。

(六)购货付款手续，商品采购由业务部办理，市场临时采购由使用部门办理，按规定到财务部办理请款付款手续。

(七)到货验收后，由经办部门请款，经办人将审核无误的定货单、验收单、发票账单付在请款单后，按审批流程报批签字后，到财务部门办理审核报销转账手续。

(八)财务部将从仓库签收的一份验收单与业务部报销转来的发票所附的验收单进行核对，以掌握购货业务的请款，报销及在途物资的情况，。

第七章、商品采购成本与费用管理

(一)商品采购业务由业务部负责。对于商品采购成本费用的控制，应由业务部和财务部建立成本责任制，降低成本。财务部应建立成本控制和成本核算制度。

(二)人事和工资的管理，严格考勤，核实工资的计算与发放，正确处理工资及福利费的核算与分配。

(三)对期间费用项目要合法合理，支出要符合开支范围和开支标准，凭证手续要符合规定。

第八章、存货与仓库管理

(一)加强存货和仓库的管理，建立仓库经济核算，搞好有关基础工作，做到账卡、物、资金四一致。

(二)对存货实行“永续盘存制”。建立收发存和领退的计量、计价、检验及定期盘存(商品每月一次，低值易耗品每季度一次)与账面结存核对的办法。销货成本及日常耗用，按领发货凭证计价确定。

(三)存货计价方法：

商品采用加权平均法计价，低值易耗品及消耗性物料按先进先出法计价。

(四)领用低值易耗品，采用五五摊销法。如一次领用数额较大，影响当期成本费用，可通过待摊费用分次摊销。对在用低值易耗品由使用部门和财务部进行登记管理。

第九章、工薪与人事管理

(一)职工的聘用、解聘、离职和起薪、停薪及工资变动等事项，应由事务部及时以书面凭证通知财务部和员工所在部门，作为人事管理和计算工资的依据。

(二)工资的计算和支付，要严格按照考勤制度、工资标准及有关规定，进行计算和发放。并根据工资总额和国家规定标准，正确计提应付职工福利费、职工教育经费、工会经费。

(三)对职工的责任赔款，应由有关业务部门和人事部门根据劳动法规，并经职工本人签字同意后，方可转财务部门扣款。

(四)领取工资均应由本人签章。本人不在应由其指定人员或其同组人员代领，并由代领人签章。在规定期限内未领取的工资，由财务部开具收据，记入“其他应付款”账户。

(五)根据成本核算办法，将工资及职工福利费，按职工类别合理分配记入营业费用、管理费用等有关账户。

第十章、收入、利润及其分配管理

(一)当期实现的主营业务收入，要全部及时入账，并与对应的主营业务成本相互配比，减去当期应交的营业税金及附加和期间费用后的余额，即为主营业务利润，要能反映出企业的主要经营成果。

(二)当期实现的其他业务收入要全部及时入账，并与对应的其他业务支出相配比，计算出其他业务利润。

(三)按规定计算投资收益，对投资收益的确定要符合权责发生制，计算要合规，入账要及时，处理要恰当；对投资损失的计算要合法、正确，实事求是。

(四)对营业外收支项目的设置要合法、合理，收支项目的数额要真实、正确，财务处理要恰当。

(五)企业利润总额按照国家规定做相应调整后依法缴纳所得税，然后按规定的顺序和一定比例进行分配。

(六)企业发生年度亏损，可用下一年度的税前利润弥补；下一年度的利润不足弥补的，可以在5年内延续弥补。5年内不足弥补的，用税后利润弥补或者经董事会审议后依次用企业盈余公积、资本公积弥补。

第十一章、固定资产管理

(一)实行财产主管部门、财产使用部门和财务部综合核算管理的分工负责制。

1、财产主管部门—设备及土建安装工程为资产管理部，办公设备为事务部。负责固定资产登记管理，建设和购置、处置和报废等业务；

2、财产使用部门—负责固定资产的合理使用，保管维修；

3、财产核算管理部门—为财务部。负责固定资产的核算，综合价值管理，每年组织清查盘点一次。

(二)固定资产的建设与购置，一般按下列程序办理：

1、申请购建—由使用部门提出增加固定资产的报告，交主管部门进行可行性研究后，提出购建报告；

2、审核批准—报总经理审核批准；

3、对外订货—由主管部门负责对外订货，签订建设安装工程合同；

4、建设安装—由主管部门负责监督施工单位施工，按工程进度付款；

5、验收使用—由主管部门组织验收，交付使用部门使用；

6、结算付款—根据固定资产购建报告-订货、验收单、工程合同、完工交接单、竣工决算、发票收据等凭证单据，由主管部门审核无误后报总经理批准，到财务部门办理付款结算手续。

(三)固定资产的处理与报废：

固定资产的停用、出售或报废处理，均由保管使用部门提出意见交主管部门审核，报总经理批准后进行处理，并报财务部门审核后作账务处理。

第十二章、分析和考核管理

(一)本公司使用下列财务评价指标：

1、流动比率=流动资产/流动负债×100%

2、速动比率=(流动资产-存货)/流动负债×100%

3、应收账款周转率=销售收入/应收账款平均余额×100%

4、存货周转率=销货成本/平均存货×100%

5、资产负债率=负债总额/资产总额×100%

6、资本金利润率=利润总额/资本金总额×100%

7、营业收入利润率=利润总额/营业收入×100%

8、成本费用利润率=利润总额/成本费用总额×100%

(二)本公司各部门实行内部考核。各部门费用按费用计划开支，节超按比例奖罚。

第十三条、附则

(一)本制度经公司经总经理批准后，于20xx年7月1日起实行。

(二)本制度由公司财务部负责解释。

开证行和通知行 篇9

一、目的

为保证公司正常的财务报销运作，规范员工的报销流程，使公司员工出差管理系统化，特制定本制度。

二、范围

公司全体员工

三、职责

1、各部门主管负责审核本部门员工的借款报销申请；

2、财务部负责复核相关申请，发放相应款项，处理发票等单据；

3、人力资源部和财务部共同推进、监督流程的执行及改善；

四、程序

1、个人借支及报销

2.1.公司员工因公借款必须先填写《借支单》并出具相关证据，经部门主管批复后报财务部审核；

2.2.报销费用必须使用有效凭证，并如实填写《费用报销单》；

2.3.报销审批权限根据《财务审批授权表规定》执行；

2.4.经理级以上人员的报销需由总经理书面签核或邮件回复批准；

2.5.个人因公借支在公务履行完毕后应及时报销并清偿所借款项，报销及清款期限为借款日起一个月内，逾期未结清者应提早向财务部作出合理书面解释，并办理续期申请，否则将从借款员工工资中扣除；

2.6.员工离开公司前必须结清所有款项，离职《移交清单》由员工所在部门主管检查，不合之处及时更正，如果离职后再发现有财物、应收款项亏欠未清的，应由该部门主管负责追索；

2.7.暂借经费严格执行“一事一借，前清后借”的原则；

2、国内出差

2.1.出差规定

2.1.1公出人员应经部门主管同意，并提供书面出差计划；

2.1.2公出人员出差需事先通报人力资源部，说明出差事由及出发、返回时间，并报行政助理备案考勤；无通报者可视为旷工。

2.1.3如需事先预支款项，请在《出差申请表》中填明借款金额，经部门主管批准后交财务部审批及领取；

2.1.4出差行程日一律不得申报加班，节假日例外；

2.1.5出差员工完成任务后，应立即返回公司，不得借故逗留或办理私事；

2.1.6如因个人原因确需额外逗留的，应提前办理休假手续，逗留期间所产生之费用自行负担；

2.1.7如因病或其它未知事故滞留时，应及时电话通知部门主管，并在回公司后添附有效证明，经主管审核后，方能报销滞留期间住宿费及其它必要费用；

2.1.8出差费用应在返回后一周内凭发票报销，逾期者需向财务部门提供合理解释，超过一个月且没有合理解释的发票不予报销。

2.1.9出差员工应当及时向直属上司提交书面出差报告，其中包括：

a、出差地、日程、目的地；

b、出差处理事项；

c、出差条件及意见；

2.1.1所有出差员工必须注意保持公司及个人形象，不准有任何行为或言辞诋毁或损坏公司形象；

2.2.交通工具

2.2.1公司员工出差应选择大众交通工具；

2.2.2员工在本市办理公务，应使用大众之交通工具，如公共巴士或地铁。

2.2.3近距离或不赶时间的情况下，可选择汽车或火车；

2.2.4在以下情况可以使用计程车：

a、时间紧急；

b、携大量现款；

c、有客户陪同；

d、无简易交通之地段或无班车情况。

2.2.5交通费用实报实销。

2.3通信费用

2.3.1公司将根据业务需要及职务类别给予员工报销相应的.通信费用（参阅《财务报销费用细则》）；

2.3.2通信费用的报销主要用于销售部门与客户联系时所发生的费用；

2.3.3严禁营私舞弊行为，一经发现取消其通信费用报销资格；

2.3.4通信费用应及时申报，隔月作废。

2.4住宿费用

2.4.1根据各地区消费水平的差异，公司对住宿费实行按地区按行政级别对待：

2.4.2行政级别分为经理和员工；

2.4.3地区分为

a类消费区（深圳、北京、上海）

b类消费区（广州、青岛、大连、长春、沈阳、杭州、宁波、哈尔滨、温州、福州、厦门、西安等）

c类消费区（武汉、长沙、成都、南昌、郑州、重庆、济南、吉林、内蒙、石家庄、太原、天津、兰州等）

2.4.4具体费用请参阅《财务报销费用细则》；

2.4.5如有两位以上同事同时出差，住宿以双人住为原则；

2.4.6如在出差当地公司备有宿舍，员工住宿以此作为首选；

2.4.7如陪同客户同行，经主管批准后可与客户住同一酒店。

2.5应酬费用报销规定及膳食补助

2.5.1应酬费需在出差前征得本部门主管同意方能报销；

2.5.2公司为在外出差的员工提供餐费补助；餐费补助按实际出差时间算，中午12时至夜里12时出差的按半天算；

2.5.3如有报销餐费的，或由对方单位负责支付用餐的，则取消当日补助，具体按实际情况计算；

2.5.4本市出差，不再另报销餐费，夜间返回的（19：00以后）按餐费标准补助误餐费。

2.5.5在外留宿实行每日餐费补助；

2.5.6餐费补助费用请参阅《财务报销费用细则》。

3、国外出差

3.1出差规定

3.1.1所有国外出差均需报请总经理批准；

3.1.2出外出差人员之差旅费，按出国目的地标准支给；

3.1.3一日跨越两地区者，其生活费金额以当地留宿之地区为报销标准；

3.1.4出差行程日一律不得申报加班，节假日例外；

3.1.5所有出差员工必须注意保持公司及个人形象，不准有任何行为或言辞诋毁或损坏公司形象；

3.2交通工具：

3.2.1一律经济客位，总经理以上且航程3小时以上可乘商务客位；

3.2.2海陆上交通工具不分等级，但以经济实惠，安全快捷为原则；

3.2.3乘坐国外航线之旅费，应以旅行社发票为原始凭证。市内往返机场请搭机场巴士，或搭出租汽车前往巴士站。总经理以上可自行选择。

3.3临时费用：

3.3.1出差期间与公司必要联络之电话费及因公交际应酬之费用可随附单据按实报销；

3.3.2出差人员随带私有物品如有超重，托运费用自行负担。如属公物可按合法凭证报销；

3.3.3交际费及其它特别开支由需在出差之前申报并由上级主管批准后方能报销；

3.3.4员工出国如有公司安排住宿者或用餐者，不报销住宿费和餐费。

3.4差旅费用请参考《财务报销费用细则》：

五、相关文件：

1、财务报销制度实施细则

2.财务审批授权表规定

开证行和通知行 篇10

委托人：_______

受委托人：_______

我单位因业务需要，现委托____作为我单位合法委托代理人，授权其代表我单位进行代收款工作。该委托代理人的授权范围为：代表我单位与贵单位进行代收款活动有关的事务，且代理人有权指定收款账户。在整个代收款过程中，该代理人的一切行为，均代表本单位，与本单位的'行为具有同等法律效力。本单位将承担该代理人行为的全部法律后果和法律责任。本授权不免除本单位的催收义务。

代理人无权转换代理权。

特此委托。

委托人：_______

受委托人：_______

_________年_______月_______日

开证行和通知行 篇11

20xx年是我行发展史上浓墨重彩的一年，是分行党委决心锐意改革，快速发展的一年，我是20xx年初担任支行行长的。一年来，在分行党委的正确领导下，在全行员工的大力支持下，我认真履行行长的职责，较好地完成了上级行交给的年度的工作任务，回顾刚刚过去的一年，我深切地感受到这一年的不平凡。现按照分行的要求，将自己一年来的工作简要汇报如下：

一、主要履职情况

（一）以旺盛的斗志、饱满的精神状态投入到工作中，鞭策自我，激励全行。

开发区支行是中心支行中规模较小、业务结构不够合理的支行，有一定的“先天不足”，加之两年来业务发展辗转俳徊，发展劲头明显不足。此时作为支行负责人，我深知没有扎实稳健的工作作风、坚持不懈的敬业精神，支行将难以生存和发展，但是困难不能说明问题，解决困难才能说明更多的问题。因此，“不仅要带着干，而且要带头干”成为我的工作姿态。首先，要成为一名优秀的指挥官、锐意的战斗员，我的定位是一只率先垂范的“领头羊”。自己不断进取，勤奋勤政的精神面貌才能带动一支能征善战的员工队伍，这也是赢得日趋严酷竞争市场的必要条件。对此，我确立了开发区行：每位员工都要深入贯彻分行党委的转型和发展的工作要求，认清并分析当前形势，加大营销力度，为改善支行存借贷和客户结构，促进业务规模和资金实力上台阶，全面完成分行各项经营目标的奋斗思路。

其次，攻克分行下达的每一个考核目标成为我前进的动力，解决工作中每一个挫折困难化作我激昂的斗志。工作中，我不拘泥于形式，推崇创新开拓精神，鼓励先进，笨鸟要先飞，允许犯错但机会有限。在这样的氛围中，支行全年的都在凡事早动手，绝不等、靠、要的前提下开展工作。

（二）实行“两手抓”，大力拓展负债业务。

走到2006年，开发区支行人已面临相当严竣的形势。一方面不可能立刻改变现状，一口也吃不成胖子，另一方面不能再讲客观条件，听之任之，那样业务将一落千丈，永无出头之日。所幸，我们得到分行领导及各部门的大力支持，确立了工作思路，突出重点：一是做到各项工作紧紧围绕分行的发展战略，围绕支行的全年目标任务，保证各项目标任务的顺利完成；二是根据支行的具体情况，实行“两手抓”，一手抓稳定老客户发展新客户，一手抓调整客户结构，争取多开户，多开基本户，改变我行小企业客户多，少有大企业客户的局面；三是充分调动员工积极性，发挥员工的潜力；四是强化内部管理，提高服务水平，大力发展对私业务。

刚到开发区支行最深的感觉是业务品种非常单一。多开户，多开基本户，多开有潜力的结算户，调整客户结构、努力发展存款规模、扩大市场份额、增强利润增长的持续后劲成了我行负债业务拓展的首要任务。没有不断增加的客户资源，支行的发展势必陷入困境。今年，支行成功发展了xx等一批新的客户资源，全年我行有效新开户11户，新增存款5000万元，基本保证了支行利润增长的.持续后劲。

（三）重视私金业务的发展,确保稳定的增长

对私业务一直是开发区支行的优势品种，我鼓励支行员工们要做好柜面服务,努力就会有成绩，一定要让对私成为支行发展的坚强后盾。

一方面，支行拿出多项费用全力支持,让储蓄存款得到较为稳定的增长；在信用卡推销、基金销售、个贷等均设专项奖励，视完成任务情况有奖有罚，分行的奖金直接发放到个人，这有效地调动了全员的积极性，挖掘了员工的潜能。

另一方面，在人手紧张的情况设置一名兼职对私客户经理，专门负责个贷业务,以保证支行个贷业务的各项指标的完成.

第三，始终把柜面服务作为工作的重点，杜绝柜面投诉事件。我自己做到有事没事多到营业大厅看一看，到柜台前转一转,翻一翻客户的意见簿.

（四）强化内部管理，坚持安全合规经营，提高员工素质。

严格的内部管理、安全合规的经营是我行持续稳定发展的重要保障。为确保各项工作的有序开展，充分调动每位员工的积极性，实现以制度管人，以纪律约束人，今年先后制定了一系列规章制度，对会计、储蓄等进行定期和不定期的抽查，及时发现问题，圆满地接受了总分行一次次的检查。

同时我高度重视安防工作和规范服务，及时传达分行安防文件，组织员工分析案例，实行预案演练。一年来我行杜绝了投诉事件，确保了一方平安。

业务要持续健康发展，必须要有一支既讲业务又讲政治的高素质队伍。我特别注意加强思想政治工作，经常和员工交心，了解他们的思想动态，为他们解决思想上的疙瘩和生活中的困难。

二、主要业务指标完成情况

到年末，我行人民币存款余额达万元，较年初新增万元，其中对公存款余额万元，较年初增加万元，完成年度计划的xx%；储蓄存款万元，较年初新增万元，外币存款万美元，较年初增长万美元，新开卡张；人民币借贷余额万元；新拓展对公客户近户，有效新开户户，新增存款万元。

三、存在的问题和不足

1、开拓进取、求实创新的后劲不足，解决新形势下新困难的招数不多。

2、业务发展的思路狭窄，业务能力不强，创新举措不多。

3、各方面的学习抓得不够紧，自身的素质与分行的要求有一定的差距。

4、管理还不够大胆不够严格，瞻前顾后。

四、20xx年工作思路

根据目前支行现状，作为支行的主要负责人，我要树立信心，努力拼搏，为2007年的工作做好充分准备。

（一）提高员工素质，带出一支能战斗、会战斗的合格的员工队伍，为各项业务的稳步发展增加后劲。

（二）加强内部管理，狠抓安防工作和规范化服务，确保一方平安。

（三）加强学习，努力提高自身素质，争取在各方面有长足进步。

开证行和通知行 篇12

甲方： 乙方：

联系人：联系人：

上级主管：上级主管：

法人代表：法人代表：

地址：

邮编：

电话：

为了更好地服务企业，推广人力资源外包理念，提高外包公司的综合实力，甲乙双方经友好协商，就甲方成为乙方合作伙伴一事，达成以下共识：

一、 甲方合作条件 1、 有独立的法人资格，能独立承担民事责任; 2、 在所在地有良好的资信，未有过违法违规行为; 3、 具有一定的客户资源; 4、 可以为用户提供必要的培训咨询服务; 5、 拥有固定的服务场所; 6、 具有便利的上网通讯条件及必要的设备;

二、 甲方的权利和义务 1、 甲方可优先使用乙方专家、讲师、律师资源，有权获得乙方各种相关业务支持，在 当地开展乙方的各项业务;

2、 甲方有义务按照乙方的有关规定，正确使用乙方资源，维护乙方的品牌形象，保护 乙方的知识产权，保守乙方的商业秘密; 3、 甲方有义务服从乙方的各种规范化业务及项目指导，接受乙方相关的业务及项目报 价指导;

4、 甲方有义务接受乙方的业务执行监督，并按照要求提交各类统计报表及信息; 5、 甲方有义务努力开拓市场，并努力完成市场预定目标; 6、 甲方保证向客户提供良好的服务，不得以欺诈、胁迫等不正当手段损害客户及乙方 的利益及乙方的声誉; 7、 甲方有义务配合乙方采取的各种市场策略及活动;有义务根据市场需求，提供有针议编号： 对性的项目方案及市场推进办法，使乙方提供的项目能迅速产生市场收益;

8、 甲方有义务按约定交纳相关费用;

9、 甲方在解除合作协议后，不得以任何形式和方式使用、转让或向第三方泄露乙方提 供的项目方案、网站及其他所有权属于乙方的物品及知识产权;三、乙方的权利和义务1、 乙方有权根据协议的约定，取得合作项目的利润分配;

2、 乙方有权在甲方出现严重损害乙方利益名誉和泄露乙方提供的项目、管理秘密时，

终止合作协议并保留追诉要求赔偿的权利;

3、 乙方有义务和甲/方共同制定双方的共同利益目标，协调共同的行动方向和准则;

4、 乙方有义务向甲方提供综合的业务支持，包括：市场信息、项目人员的管理及技术 培训、一定额度全国范围内的广告支持、专家咨询支持等;

三、 合作项目及利润分配 甲方通过人力资源外包网与中国劳动争议网的平台 向合作伙伴提供项目资料和讲师、技术支持，并在同时在以上两个网站进行宣传。乙方在甲方的指导下做好合作项目(HR 外包代理、培训等)，并按以下约定进行利润分配：

五、商业秘密1、 任何一方对于因签署或履行本协议而了解或接触到的'对方的商业秘密及其他机密资 料和信息(以下简称“保密信息”)均应保守秘密;非经对方书面同意，任何一方不 得向第三方泄露、给予或转让该等保密信息;2、 除本协议规定之工作所需外，未经乙方事先同意，甲方不得擅自使用、复制对方的 商标、标志、商业信息、技术及其他资料;

六、违约责任1、 甲乙双方应正当行使权利，履行义务，保证本协议的顺利履行;2、 任何一方没有充分、及时履行义务的，应当承担违约责任;给其他方造成损失的， 应赔偿其他方由此所遭受的直接和间接经济损失;

七、合同期限及终止协议编号：1、 本协议自双方签署盖章之日起生效，有效期一年，协议期满前三十日内，若任何一 方未书面通知对方终止本协议，则本协议自动顺延一年;

2、 任何一方可在另一方发生违约行为并在该违约方收到守约方关于违约行为已发生并 存在的通知的七天之内仍未能对违约行为作出更正之时，通过向另一方发出一份通 知的方式立即终止本协议;3、 本协议的提前终止不应影响双方于本协议提前终止日之前根据本协议已产生的权利 和义务;

八、争议解决与适用法律1、 如双方就本协议内容或其执行发生任何争议，双方应进行友好协商;协商不成时， 任何一方均可向有管辖权的人民法院提起诉讼;

2、 本协议的订立、执行和解释及争议的解决均应适用中国法律;

九、其他条款1、 本协议一式两份，双方各执一份，具同等效力;2、 本协议未尽事宜由双方另行协商解决。

甲方： 乙方：

签字(盖章) ：签字(盖章)：

日期： 日期：

开证行和通知行 篇13

农业银行股份有限公司佛山祖庙支行（以下简称农行）为期2个月的实习工作中我学到了很多银行柜员业务的专业知识，懂得了作为一个合格的银行柜员必须时刻以服务客户为中心，以真诚的为客户排忧解难为出发点以及以诚信、信誉为追求的要求和起到的重要作用。

农行柜员分为临柜柜员和非临柜柜员。临柜柜员主要直接面对客户，对外办理现金收付、转账结算、代理业务等工作；非临柜柜员主要办理联行、记账业务、各类卡片的保管、印押证使用和管理、电子汇兑、票据交换、资金清算、负责会计信息的分析和反馈等综合工作。

在办理业务时，多数客户的业务范围只限于常见的存取款、转账或者缴纳水电费等，所以接触的大体是临柜人员。对他们来说临柜人员办理业务的效率是和他们密切相关的`，相比之下非临台柜员似乎就显得无关紧要。我认为这样的观点是有偏差的。在实习中我知道非临柜柜员在协助临柜柜员顺利快速的完成临柜业务，监督检查业务的正确无误起到关键和重要的作用。所以临柜柜员和非临柜柜员的工作都是相同重要的。

那么，要提高银行柜员受理业务的效率就必须同时提高临柜柜员和非临柜柜员的专业能力。

在农行时，常有客户向我抱怨说我们农行临柜人员的办事效率太低了，几乎每次来农行办理业务都必须排老长的队，排一两个小时的队对他们来说都是常事了。有些客户更是抱怨说有时候排了一两个小时的队后得到的答复竟然是：“我们农行下班了，您明天再来吧!”这冷冰冰的一句话。这些都让他们时常感到窝火和无奈。到最后他们不得不减少或者中止和农行的一些业务往来。所以客户真诚的要求我向有关领导传达一下他们的心声，表达一下建议：多开设几个窗口，提高柜员的办事效率。

像客户这样的抱怨和不满我也有过类似的经历。去年5月，我的农行卡被锁了，原因是输错了三次密码，只好去官窑农行解除密码。到了官窑农行，农行的引导员告诉我说我的农行卡是在禅城开的必须到禅城的农行才可以解，在南海这边的农行是解不了。无奈我只好坐一个半小时的车到禅城东建农行申请解密。填好了解密申请表，排了一个钟的队，柜台人员受理了我的业务，他告诉我说要重设密码得三天后再来一次，因为需要最后的审查通过。于是我三天后又得重复一次相同的事情。我相信像我这样经历的人不止一个两个，有些人也不止一次两次得解密，像这样类似的情况还会有很多很多。这就不难解释为什么会有那么多客户对农行有意见了。

当然，像解密这种事情直接关系到客户的资金安全，谨慎小心一些是很应该的，但是我想有一些业务是否可以联行办理，在不同的银行网点都可以提供相同的服务，比如解密。还有我们办理业务的时间能否缩短些而不要我每来一次农行办理业务就得花费半天的时间。

开证行和通知行 篇14

一、本公司执行《施工、房地产开发企业财务制度》和《物业管理企业财务管理规定》。

二、本公司会计核算程序。根据公司业务的特点，物业公司财务的会计核算程序为科目汇总表帐务处理程序。其操作步骤如下(见下图)

(一)根据原始凭证，按经济业务的不同性质分别编制记帐凭证。

(二)根据原始凭证、记帐凭证逐笔序时地登记现金和银行存款日记帐。

(三)根据记帐凭证和有关的原始凭证逐笔登记各明细分类帐。

(四)根据记帐凭证编制科目汇总表。

(五)根据科目汇总表登记总分类帐。

(六)月末将现金日记帐、银行存款日记帐各种明细分类帐的余额与总分类帐户的余额核对相符。

(七)月末根据总分类帐和明细分类帐的记录编制会计报表。

三、成本和费用

1、为业主、物业使用人提供维修、管理和服务等过程发生的各项支出，计入成本、费用，在物业管理活动中发生的各项直接支出，计入营业成本。

2、成本包括直接人工费、直接材料费。间接费用等计入管理费用。

直接人工费包括直接从事物业管理活动等人员的工资、奖金及职工福利费等。

直接材料费包括在物业管理活动中直接消耗的各种材料、材料、燃料和动力、构配件、零件、低值易耗品、包装物等。

间接费用包括管理人员工资、奖金及职工福利费、固定资产折旧费及修理费、水电费、办公费、邮电通讯费、交通运输费、租赁费、保险费、劳动保护费、保安费、绿化维护非低值易耗品摊销费等。

3、管理用房有偿使用费计入营业成本。对管理用房装修装饰费计入递延资产。

4、年终按年末应收帐款余额的0.5计提坏帐准备金。发生的坏帐损失充减坏帐准备金。收回已核销的坏帐，增加坏帐准备金。

四、营业收入及利润

1、营业收入包括主营业收入和其他业务收入。主营业收入包括物业管理收入、物业经营收入和物业大修收入。

2、利润总额包括营业利润、投资净收益、营业外收支净额及补贴收入。

营业利润包括主营业务利润和其他业务利润。

五、代管基金

代管基金指企业接受业主委员会或物业产权人、使用人委托代管的房屋共用部位维修基金和共用设施设备维修基金，应专户存储、专款专用。其利息净收入经认可后转作代管基金滚存使用和管理。

代管基金作为企业长期负债管理。

六、资产管理制度

1、现金管理

现金管理按照《现金管理暂行条例》及《现金管理暂行条例实施细节》的规定执行。严肃现金的使用范围和库存现金限额，建立现金收支的内部控制手续和出纳员、结算员、收银员的岗位责任制，规定出纳备用金的周转、报销和补充制度。出纳员、收银员收入现金必须当日送存或上缴。现金明细账要逐笔登记，日清月结，对账款不符要及时查明原因，并逐级上报处理。

2、银行存款管理

应以银行的账号分别设立明细账序时登账，如实反映银行存款的收付、余额情况。严格按照《票据法》、《支付结算办法》、《国内信用证结算办法》和《违反银行结算制度处罚规定>>使用票据、办理结算、不得签发空头支票、严防接受空头票据或无效票据、接受外来票据应认真检查，必要时通过银行查询，以确保票据的有效性和可靠性。银行存款的账户不准出租或出借，银行存款应定期查询核对余额、发现未达账的要逐笔查明原因、按月编制余额调节表，使会计、出纳、银行之间帐帐相等、帐实相符。

3、应收和预付款项管理

企业应按业务及结算方式的不同，分别进行往来款的明细核算，设立明细账户。对应收账款，其他应收款，预付款项按照“谁经办，谁负责，谁记账，谁清理”的原则进行管理。往来款项按月或定期与客户核对，并将应收和预付款项的明细单位和余额通知有关部门或经办人，以便责任人及时催讨和清欠。按照生效的经济合同、协议、其他经济文件等的规定超过半年的预付或应收款项，应上报企业领导及上级有关部门，以便及时采取措施，杜绝呆账、坏账的发生。因失职或其他原因造成坏账损失的应追究有关人员责任，并根据情况处以10%以上的罚款赔偿，同时企业财务按应收账款金额提取3-5%的坏账准备。

4、存货管理

⑴各种物资存货按实际成本计价，领用或发出的存货，按加权平均法计算实际成本。

⑵低值易耗品分期摊销。

⑶建立各项存货的管理制度，收发领退制度，组织好日常的收、发、结存核算，还要预测各项存货资产的资金占用量、实物储备量及采购批量，要以最少的.资金占用取得最好的经济效果。

⑷ 存货一个季度盘点一次，年终进行一次全面盘点。对于盘盈、盘亏及毁损的存货应及时查明原因，分别不同情况进行处理。

5、固定资产管理

固定资产是指使用年限在一年以上与生产经营有关的设备、物品;不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上并且使用期限超过二年的均列为固定资产。(特殊情况需报批)

固定资产折旧。按单项的月折旧率计提折旧。本月增加的固定资产当月不提折旧，本月减少的固定资产当月份应计提折旧，固定资产折旧方法采用 直线法。

六、财务专用章、发票专用章(票务专用章)统一管理，指定使用人、保管人。印章保管人职责

应将所保管印章放在保险柜内，不能将保险柜的密码泄露给他人。

2、应经印章使用人批准并在《印章使用登记表》上签字后，方可在填写完整的票据上盖章，不能在尚未使用的空白票据上盖章。

3、不能将印章随意盖在空白纸张上，“发票专用章”(票务专用章)只能在本公司的发票上盖章，“财务专用章”只能在本公司的收款收据及支票上盖章。

每次盖章应有监印人签字。

5、不能将印章携带外出(购买专用发票时税务部门有要求的应填写印章使用登记表经使用人批准并指定监印人一同前往监印)

6、必需严格遵守以上职责，发现违反规定使用印章的轻者每次罚款100元人民币，重者追究相应的法律责任。

七、票证管理制度

1、 发票和收据的主要内容包括:票头、字轨号码、联次及用途、客户名称、商品名称或经营项目、计量单位、数量、单价、金额，以及大小写累计金额、经手人、开票日期等。

2、凡提供劳务服务以及从事其它业务活动的以及取得收入时，均应向付款方如实开具发票和收据，并加盖印章，任何部门不得拒开发票和收据。

3、各企业的任何业务部门和个人不得涂改、撕毁、转让、销毁和

拆本使用发票和收据;严禁仿造发票和收据。对填写错的发票，应完整保存其各联，也不得私自销毁。丢失发票和收据，应及时报告。

八、会计档案管理制度

1、会计档案是指会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他有关会计核算资料，它是记录和反映企业经济业务的重要史料和证据。

2、各企业会计人员对本单位的各种会计凭证、会计帐簿、会计报表，每天的收支报表等会计资料，要定期收集、审查核对、整理立卷、编制目录、装订成册、指定专人妥善保管、防止丢失损坏。会计档案由财务部经理负责保管。

3、调阅会计档案必须严格办理手续，企业负责人和内部有关人员调阅本年度会计档案，须向企业财务部负责人讲明原因，经同意后办理登记手续，方可调阅。

4、外部人员调阅会计档案一律持单位证明及个人身份证报批，要详细登记调阅档案的名称、日期、调阅人员的姓名和单位、调阅理由，经批准后方可调阅。

5、任何会计档案除特批外，不得携带外出，不得复制、不得拆散。如有特殊原因经批准后方可外借或复印，但应详细登记其内容、张数、金额、理由及归还日期。同时，不得拆散原卷册。

6、财务部对会计档案必须进行科学管理和妥善保管，做到存放有序、查找方便，同时严格执行安全和保密措施，不得随意堆放，严防毁损、散失和泄密。

开证行和通知行 篇15

本次实训虽然只有短短的一天半时间，但是内容特别丰富，而且通过这次实训我们都得到了很大的提高。商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。它的综合性决定了其业务的多样性，活期存款、定期存款和储蓄存款、长、短期借款、贷款业务、证券投资业务和中间业务等，都需要银行员工详细、熟练了解其业务办理过程。而本次实习正是为我们提供了熟悉这些业务流程的机会，让我们有了具体的商业银行业务经验，有利于我们在未来的工作岗位上更快上手。

在模拟过程中, 我初步认识并练习了商业银行的相关业务，加深了对商业银行业务操作系统的熟悉程度，训练了我们的实际动手能力。经过学习，我了解了银行业务运作的基本流程, 明确了银行柜员的工作内容及职责，加深了对银行经营实践的认识:首先应打开系统进行签到，进行现金出库，然后要根据所要办理的不同业务在综合管理项目中领取不同的重要空白凭证，再到个人业务或者对公业务中办理具体的业务，这是办理业务的基础与前提。当然很多也业务也需要授权人的授权。最后在日终时, 要进行现金进入库与柜员签退, 最后完成商业银行模拟业务的操作。

并且经过这次的模拟实训, 我认识到对待任务一定要有谨慎认真的态度，不能急躁。对待数字一定要严谨认真，对每一项信息都必须全神贯注地仔细核对，避免输入错误，如果在现实中则会给客户或银行造成巨大的损失。在实训中若是一时疏忽，出现操作错误，系统就会自动提示错误，于是查找错误再重复劳动。这就让我意识到：这些在模拟操作中产生错误可以重来，但在现实工作中就必须为自己的过错负责。现实工作中往往是自己独立完成，不会有人在一旁提醒、检查，这也就要求我们要认真负责，切忌粗心大意、应付了事。在工作中，一定要本着认真严谨负责的态度，既是对自己负责也是对客户负责。

实训中我还发现银行工作相对比较枯燥、重复、容易出错，但是如果真心要从事这一方面工作，就要耐得住日复一日的循环往复，要时刻锻炼自己的细心、恒心和耐心。所谓事无巨细，成功就是简单的事情重复做。

这次的模拟实训让我亲身体验到了银行业务操作。使我从理论层面向实际操作层面迈出了一大步。我的学习能力、判断能力、操作能力、分析能力都有所提高。这次模拟实习也为以后就业提供了一定的'准备，更好的实现了课本知识与实践的结合，更好地理解课本知识同时也明白其中相应账户的原理与意义。

综上所述，通过这次模拟实训，我掌握了很多日后工作所需要的基本技能，检验了平时所学的基础知识，衡量了个人的业务能力和水平，对商业银行业务有了更深层次的理解，并且发觉了自身存在的不足和缺点，这对于我来说无疑是受益匪浅的。虽然在真正的银行业务中不会如此顺利，但我相信，这次模拟实训让我获得的经验、心得会促进我在以后的学习、工作中找到合理的方法和正确的方向。这次模拟实训，不仅使我从个人能力、业务能力上有所提高，也使我深刻体会到了认真工作、一丝不苟才能保证工作的质量，也能避免出现误差后反复核对的繁琐，从而提高工作效率，为今后步入岗位奠定坚实的基础。

开证行和通知行 篇16

甲 方：

乙 方：

依据《中华人民共和国合同法》，甲乙双方经友好协商就甲方委托乙方完成《管理系统》、《市场策划》项目（以下简称项目）达成一致，特签订本合同。

第一条 乙方出任甲方 ，为提升 有限公司管理体系和现代市场的完善及运营效能、建立标准化作业系统、优化管理体系，正式委托乙方为本项目提供策划咨询服务。

第二条 服务期为20xx年4月--20xx年12月，本期结束后可考虑乙方优先续约。

第三条 本项目的适用范围为甲方所属各部门均有权使用项目成果。

第四条 双方在合同签订前，确定的本次策划咨询《项目工作进程及工作内容》；在本合

同期限内，将就本项目向甲方提供以下具体顾问服务：

在项目各阶段工作完成后，乙方将形成书面性正式项目报告（包括诊断报告、培训教材、设计报告等）提交甲方，并向甲方进行项目方案汇报、讲解、培训，以及进行实施现场指导。

第五条 为落实顾问服务成效，甲方同意履行以下配合事项：

1、针对策划咨询项目提供充分的历史资料与现况说明。

2、针对乙方所提出的书面或现场讨论，做出积极的反馈。

3、同意配合乙方所提出的工作进度，避免无故拖延。

4、提供适合办公场的场所，并承担各类吃、住、行等费用。

5、在各阶段项目确认后，甲方必须以乙方的方案坚决组织执行。

第六条 为维护甲方合理权益，乙方同意履行以下承诺事项：

1、严禁对外泄露甲方之商业机密与运营数据。

2、针对本项目的工作进展，定期主动向甲方提出报告说明。

3、到甲方公司、市场进行必要的访谈、调研，提出可操作的咨询方案，协助甲方进行现场指导实施。

4、按照本合同所附之项目进程表完成工作，绝不无故拖延。

5、严守专业务实原则，在本项目范围内为甲方创造最大利益。

6、乙方积极为甲方推荐人才，做好管理工作。

第七条 会议沟通：

在项目进行过程中，采用以下正式会议沟通形式：

项目组例会：在乙方现场工作期间，双方项目组成员须通过定期正式的例会沟通项目进程和阶段成果，规划下一阶段工作计划，并由乙方整理为正式的《项目备忘录》或《项目通报》，知会甲方。

项目成果汇报会议：在项目阶段性成果形成之后，由甲方安排乙方向甲方相关人员进行项目成果报告。

第八条 项目追踪服务：

在方案推行后 个月内，乙方对咨询内容相关问题提供免费的后续服务，后续服务一般属非现场性质的电话咨询或文件传递。

第九条 服务费用及支付方式：

1、乙方策划咨询服务自 年 月-- 年 月。共 年。

2、月策划咨询服务费用 。甲方须以现款方式于 日前支付。

第十条 保密协定

1、甲方商业秘密保护

所谓甲方商业秘密是指由甲方提供的、或者乙方在项目工作期间知悉的、或者由甲方对第三方承担保密义务的，与甲方业务有关的、具有商业价值的、非公知的所有信息，包括：

（1）甲方现有的、及正在开发或构想之中的服务项目的信息和资料；

（2）甲方现有的或者正在开发之中的`发展战略及管理方式、质量管理方法、定价方法、销售方法等业务活动方法；

（3）甲方的业务计划、产品开发计划、财务信息、内部业务规程以及供应商和客户的名单等业务活动信息；

（4）乙方所提交的项目报告；

（5）按照法律和协议，甲方对第三方负有保密义务的信息；

（6）其他按照甲方保密制度规定应当保守的商业秘密；

以上信息在本项目期间和项目结束后，未经甲方书面确认，乙方不得向第三方展示、复制、提供、告知或用作其它商业用途。

2、乙方商业秘密保护

所谓乙方商业秘密是指由乙方提供的、或者甲方在项目工作期间知悉的、或者由乙方对第三方承担保密义务的，与乙方业务有关的、具有商业价值的、非公知的所有信息，包括：

（1）乙方的项目建议书和工作计划；

（2）乙方项目报价的方式和金额；

（3）项目技术资料：项目研究工具、培训资料、项目研究报告；

（4）按照法律和协议，乙方对第三方负有保密义务的信息；

以上信息在本项目期间和项目结束后，未经乙方书面确认，甲方不得向第三方展示、复制、提供、告知或用作其它商业用途。

3、任何一方违反本保密协议，需向另一方支付相当于项目价款总额2倍的违约金，造成损失的，应承担相应赔偿责任。

第十一条 其它约定事项：

1、甲方若未依约按时支付签约金或咨询服务费时，乙方有权停止提供一切服务。

2、乙方若因故意或过失而损及甲方之利益，甲方有权单方面解除本合同。

3、乙方若因天灾或其它不可抗力之因素，致使无法按原定时程进行工作时，由双方友好协商，寻求合适之解决方式。

4. 项目完成后两年内，甲乙双方不得聘用对方员工。

5.本项目成果知识产权归甲方。

第十二条 本合同在履行过程中若发生争议，由双方友好协商解决；若协商不成，双方均有权向签约所在地之人民法院提出诉讼解决。

第十三条 本合同未明文约定的事项，可由双方达成书面补充协议，作为本合同的附件，并与本合同具有同等的法律效力。其余不在本合同规定范围之事项，按《中华人民共和国合同法》的规定执行。

第十四条 其它

本合同双方盖章签字之后生效。

本合同一式四份，合同双方各持二份。

甲 方： 乙 方：

地 址： 地 址：

邮 编： 邮 编：

签 章： 签 章：

日 期： 日 期：

开证行和通知行 篇17

委托公司：_____________

受委托公司：___________

现授权委托上列代理人根据抵押合同，全权办理我所有的坐落在_________，房屋所有权证号码为：______的`房屋抵押登记手续，代理人因此签署的一切文件，我均予以承认。

有效期限：自___年___月___日至___年___月___。

委托公司（签章）：__________

受委托公司（签章）：________

__________年_______月______日

授权委托日期：__________年_______月______日

开证行和通知行 篇18

濮阳市企业与银行贷款合同

合同编号：________年________字第________号

抵押人(甲方)：_____________

住所：_____________

电话：_____________

邮政编码：_____________

开户金融机构及帐号：_____________

抵押权人(乙方)：_________________

住所：_____________

法定代表人(或授权代理人)：_________________

电话：_____________

邮政编码：_____________

为确保乙方与________签订的________号借款合同(以下简称借款合同)的履行，甲方愿意以其有权处分的财产作抵押，乙方经审查，同意接受甲方的财产抵押，甲、乙双方根据有关法律规定，经协商一致，约定如下条款：

第一条

甲方以“抵押物清单”所列之财产设定抵押。

第二条

以房地产设定抵押的产权情况

1.房地产坐落：________________

2.地号：_____________

3.土地面积：_____________

4.土地使用年限：_________________

5.土地来源：_____________

6.土地出让(转让、划拨)合同号：_____________

7.国有土地使用证号：_________________

8.房屋建筑面积：_________________

9.共有权份额：________________

10.房屋所有权证号：________________

11.房屋预售、买卖契约号：________________

第三条

以房地产设定抵押的抵押情况

1.抵押土地四至：_____________

2.抵押土地面积：_____________

3.抵押土地评估价值：_____________

4.抵押房屋部位：_____________

5.抵押房屋建筑面积：_____________

6.抵押房屋评估总价值：________________

7.房地产评估总价值：_____________

第四条

甲方抵押担保的贷款金额(大写)_________________元，贷款期限自________年________月________日至________年________月________日，贷款用途为。

第五条

甲方保证对抵押物依法享有所有权或处分权。

第六条

甲方在本合同生效之日将抵押物权属证明文件交乙方，抵押期间该抵押物权属证明文件由乙方代为保管。

甲方以所购期房作抵押，在借款合同生效之日将购房合同、抵押登记证明交乙方执管。取得房屋所有权证后，将房屋所有权证一并交乙方执管。

第七条

抵押担保的范围：贷款金额(大写)_________________元及利息、借款人应支付的违约金(包括罚息)和赔偿金以及实现贷款债权和抵押权的费用(包括律师费、诉讼费等)。

第八条

本合同的效力独立于被担保的借款合同，借款合同无效不影响本合同的效力。

第九条

本合同项下有关的评估、保险、鉴定、登记、保管等费用均由甲方承担。

第十条

抵押期间，甲方有义务妥善保管抵押物，保持抵押物完好无损，并随时接受乙方的检查。

第十一条

甲方应办理抵押物在抵押期间的财产保险，投保金额不得少于全部贷款本息总额，财产保险的`第一受益人为乙方。保险单证由乙方代为保管。

第十二条

抵押期间，抵押物如发生投保范围的损失，或者因第三人的行为导致抵押物价值减少，保险赔偿金或损害赔偿金应作为抵押财产，由甲方存入乙方指定的账户，抵押期间甲方不得动用。

第十三条

借款合同有效期内，甲方不得以任何理由中断或撤销保险，否则，乙方有权代为投保，一切费用由甲方负担。

第十四条

抵押物价值减少，甲方应在30天内向乙方提供与减少的价值相当的担保，并办理符合本合同第十一条约定的保险手续。

第十五条

抵押期间，未经乙方书面同意，甲方不得赠与、出售、出租、转让、再抵押或以其他任何方式处分本合同项下的抵押物

第十六条

抵押期间，经乙方书面同意，甲方转让抵押物所得的价款应优先用于向乙方提前清偿所担保的债权。

第十七条

以土地使用权设定抵押的，在土地使用权抵押期间，未经乙方书面同意，甲方不得在设定抵押的土地上另行建造定着物;乙方书面同意甲方建造定着物的，该定着物一并抵押。乙方同意甲方在其设定抵押的土地上所建造的房屋预售，预售房屋面积限制在建筑平方米以内。甲方将预售出的房地产权情况列出清册，报送乙方备案。乙方有权制止甲方继续预售房屋。

第十八条

借款合同履行期限届满，借款人未能清偿债务，乙方有权以抵押物折价或者以拍卖、变卖抵押物所得价款优先受偿，实现抵押权。

第十九条

发生下列情况之一，乙方有权提前处分抵押物实现抵押权、停止发放借款合同项下贷款或者提前收回借款合同项下已发放的贷款本息：

1.甲方被宣告破产或被解散;

2.甲方违反本合同第六条、第十条、第十一条、第十二条、第十三条、第十四条、第十五条约定义务或发生其他严重违约行为;

3.借款合同履行期间借款人死亡、宣告失踪或丧失民事行为能力致乙方贷款债权落空，或者借款人有《借款合同》第十三条第3项约定的违约情形等。

第二十条

甲方因隐瞒抵押物存在共有、争议、被查封、被扣压或已设定抵押权等情况而给乙方造成经济损失的，应向乙方支付借款合同项下贷款金额_____________%违约金，违约金不足以弥补乙方损失的，甲方还应就不足部分予以赔偿。对上述违约金、赔偿金以及甲方未承担抵押担保责任的贷款本金、利息和其他费用，乙方有权直接用甲方存款账户中的资金予以抵销。

第二十一条

乙方依法处分抵押物所得的价款，按下列顺序分配：

1.支付处分抵押物所需的费用;

2.清偿借款人所欠乙方贷款利息;

3.清偿借款人所欠乙方贷款本金、违约金(包括罚息)和赔偿金等;

4.支付其他费用。

第二十二条

本合同有效期内，甲、乙任何一方不得擅自变更或解除合同。

第二十三条

其他约定事项：

1.甲方违反本合同自愿接受强制执行;

2._____________

3._____________

第二十四条

因本合同发生的争议，经协商不能达成一致意见，应当向乙方所在地人民法院提起诉讼。

第二十五条

本合同自“抵押物清单”中的抵押物均办理登记之日起生效。

第二十六条

本合同正本一式二份，甲乙双方各执一份。副本________份。

甲方(公章或印章)：________________

法定代表人或个人(签字)：________________

(或授权代理人)_________________

________年________月________日

乙方(公章)：________________

法定代表人(签字)：________________

(或授权代理人)_________________

________年________月________日

开证行和通知行 篇19

企业的经营状况和经营成果，是通过财务部门来反映的。建立、健全企业的财务制度对于企业的'发展，对于财务人员的规范管理有着非常重要的作用。根据本公司的具体情况，特制定以下财务管理制度：

一、会计人员要不断学习《会计法》、《税收征管法》，并严格遵守其中的一些规定。会计人员养成良好的职业道德，做到敬业爱岗、熟悉法规、依法办事、客观公正、实事求事。

二、明确分工、责任到人，会计、出纳分设清楚，其中王晴为本公司专职会计，张俊霞为本公司专职出纳，双方在工作上要做到互相合作、互相监督。

三、按商品流通企业会计制度设置总账、现金账、银行账、库存商品明细账、多栏式明细账、应交增值税明细账、三栏式明细账。会计核算以人民币为记帐本位币，会计记帐采用借贷记帐法，固定资产采用平均限法计提折旧，低值易耗品采用一次性摊销法。会计人员要正确核算收入、成本、费用，要正确核算销项税额、进项税额和应纳税额。

四、要严格遵守《现金管理条例》的规定，公司从业人员需要预支款项时，必须向出纳人员打借条，并由财务负责人签字后方可借出。当天的收入是现金的，每天下午下班前存入银行，保险柜内不得存放大量的现金。

五、制定财务室夜间专人值班制度，值班人员要定期检查防盗门、防盗窗、保险柜的防护功能。

六、制定严格的商品入库、出库的仓库管理制度：商品入库时，由仓库保管员验收并填写商品入库单方可入库；商品出库时由仓库保管员填写商品出库单方可出库。

七、制定发票管理制度：

1、本单位开具发票的库房门窗牢固可靠，存放发票专柜保管，按发票种类、号码大小有序存放。

2、在保管方面，本公司采取了有效措施，作到防盗、防火、防水、防潮、防虫蛀、防鼠咬，确保发票安全。

3、发票管理会指定专人负责，而且会保持人员的相对稳定，领购发票不会让其他人代领。确因工作需要变动发票管理人员，会及时向主管税务机关申请报告。

4、坚持逐月发票盘存制。如发生盈溢、短少和各种损失事故，会及时查明原因。未经查明原因和未经税务机关批准，不会擅自调帐，作到帐帐相符、帐证相符、帐表相符。

5、如发生丢失、被盗发票时，会及时向公安机关报案。

6、妥善保管《发票领购簿》及其他票管资料，不会损坏和丢失。

7、使用发票会全份按顺号填写，不涂改、挖补、缺漏项、撕毁、拆本、转借、代开、倒卖或带往外地使用。因填错，逐联加盖“作废”戳记，全份妥善保管，不私自销毁，以备核查。

八、对于各种票据报销必须按规定执行，先由经手人签字，然后再由领导签字批准后方可报销。

九、每月会按时在税务机关的规定期限内进行纳税申报、交纳税款。

开证行和通知行 篇20

借款单位_______________(简称借款方)

贷款银行_______________(简称贷款方)

保证单位_______________(简称保证方)

借款单位开户银行及帐号：

保证单位开户银行及帐号：

借款单位为满足一产需要向贷款银行申请流动资金贷款，双方依据《工交企业流动资金贷款暂行办法》，为了明确各方责任，恪守信用，特签订本合同，共同遵守。

一、贷款方按照借款方的借款申请书确定的借款金额和借款用途，贷给借款方人民币(大写)____万元，用于____。

二、此项借款，期限____个月。由借款方根据生产经营需要，一次或分次支用，每次支用应填制借据。借款方保证从____年__月__日起至____年__月__日止一次(或分次)还清全部本金。如不能按分次还款期归还的，作逾期贷款处理。

三、贷款利息按月息____‰的利率计收(如遇国家调整利率按新规定执行);由借款方根据贷款方结息通知按期偿还，不能按期偿还的，作逾期贷款处理。

│分次还款期│还款金额│分次还款期│还款金额│

四、逾期贷款按逾期金额的___%加息;贷款被挪作其他用途的;挪用部分加息___%。

五、贷款到期时，借款方以__资金偿付或由贷款方在借款方__账户中扣还。

六、借款方保证按期向贷款方提送贷款办法第十条规定的有关资料。贷款方有权检查监督贷款的.使用情况，了解借款方的生产计划执行、经营管理、财务活动、物资库存等情况。精选企业流动资金借款合同

七、借款方保证按季(年)从___中提取___%补充自有流动资金。借款方如不按本规定执行，贷款方有权对应补未补自有资金部分占用的贷款加息___。

八、借款方违反《工交企业流动资金贷款暂行办法》第十七条规定的，贷款方有权停止发放新的贷款，追回本合同已支用的贷款。

九、保证单位保证借款方及时偿还贷款本息，借款方如无力偿还，由保证单位在接到贷款方的通知后一个月内负责归还。

借款方(签章)：_________贷款方(签章)：_________保证方(签章)：_________

签订地点：____________签订地点：____________签订地点：____________

_________年____月____日_________年____月____日_________年____月____日