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审计整改报告(分享十篇)
在经济发展迅速的今天,大家逐渐认识到报告的重要性,多数报告都是在事情做完或发生后撰写的。我敢肯定,大部分人都对写报告很是头疼的,以下是小编帮大家整理的审计整改报告,仅供参考,大家一起来看看吧。
尊敬的各位领导:
我公司针对审计组审计后留下的6项整改意见,公司领导高度重视并及时召开了紧急会议,对整改项目的整改措施作了具体安排和部署。现已整改完毕,特向贵局领导作如下报告。
一、整改前我公司存在对原料乳中农药残留、兽药残留检验项目不全面存在问题。(农残仅检验了六六六和ddt两项;兽残留仅检了β―内酰胺类。)
整改后公司检验室在检验农药残留方面,迅速购买了六六六、ddt、林丹、硫丹、艾氏剂、氯丹、七氯、狄氏剂等国家标准物质。在兽药残留检验方面购买了β―内酰胺类、氟喹诺酮类、磺胺类、四环素类、氯霉素类等快速检测试剂条。同时公司下达文件,对检验室的检验工作做了具体的规定。(详细资料见附件1)
二、整改前我公司乳粉浓缩车间窗户有缝隙封闭不严。
整改后我公司对乳粉浓缩车间进行了维修,封闭了窗户。(详细资料见附件2)
三、整改前乳粉包装车间包材暂存间未进行空气检测试验,包材直接放在地面上。
整改后公司下达文件及时改正,规定以后在生产过程中务必对包材暂存间进行空气检测试验,同时在包材暂存间安放了无害托盘,避免包材直接放置在地面上。(详细资料见附件3)
四、整改前公司检验室在对员工、设备进行涂抹试验时,未覆盖到成品库中所存的20xx0309这个批次的涂抹实验。
整改后公司结合实际状况(指不连续生产)并下达文件,规定以后在组织生产前,检验员务必对参与生产的员工及设备进行表面涂抹实验。报告检验结果并做好相关记录。同时把这一项作为对检验员工作考核的一项重要资料。(详细资料见附件4)
五、整改前公司化验员杨晓芳没有带给学历证明。
整改后杨晓芳从家里找到大学毕业证书,同时公司带给了杨晓芳个人的`培训证明以及上岗前潜力确认证明。(详见附件5)
六、整改前公司产品出厂检验记录不规范,部分结果存在换算不正确的错误。
整改后公司下达文件责令化验人员立即纠正错误。同时规定把这一项作为对化验员工资考核的一项重要资料,杜绝类似错误的再次发生。(详见附件6)
透过这次审计及整改从公司领导到员工都作了认真的思考,在全公司内开展了批评和自我批评,总结经验教训。决定严抓管理、加强对员工的培训提高员工素质,将各项工作做精做细,同时理解省市监管部门和社会各界人士的监督和指导。
x县支行:
我行x部20xx年xx月xx日对你单位x业务进行了审计,发现以下问题:
一、部分协议内容不规范。x协议中甲方签字为王x,营业执照复印件中户名为李x;x有限公司,授权书内容为办理代发工资事宜;x通讯器材经营部,协议中未见法人x的身份证复印件;x物业协议中甲方签字为刘x,营业执照复印件中法人为贾x,未提供授权书;x房地产开发有限公司协...
查看详情>>乡镇审计整改报告13篇
在人们越来越注重自身素养的今天,接触并使用报告的人越来越多,我们在写报告的时候要避免篇幅过长。在写之前,可以先参考范文,下面是小编收集整理的审计整改报告(精选13篇),仅供参考,希望能够帮助到大家。
20xx年7月24日至8月6日贵局对永镇乡原乡长陈平同志任职两年期间经济责任履行情况进行了全面审计,针对审计中发现的问题,乡党委、政府高度重视,及时召开专题会议,认真制定整改方案,积极落实整改措施,现将整改情况报告如下:
一、在五保人员集中供养经费管理上,乡政府采取“三公开一集中”的办法。“三公开”是指人员信息公开、补贴标准公开、经费支出公开。“一集中”是指将敬老院所有支出全部纳入乡长一支笔审批范围。改变了过去由敬老院负责人以领代报的行为,真正做到了监管措施有效,资金使用正当。
二、对于使用不合规票据支付的问题,乡纪委对有关票据进行了认真审查,对相关单位和直接责任人做了通报批评,并以本次审计为契机,进一步健全了财务管理制度,明确要求会计人员对不真实、不完善、不合规的原始凭证坚决不予受理,确保财政资金安全运行。
三、关于挪用国家土地挂钩置换资金一事,乡政府组织有关人员做了认真调查。经查,永镇乡在20xx—20xx年实施土地挂钩置换项目过程中,坚持以人为本、科学指导、统筹安排,注重鼓励村集体和农民自愿投资投劳参与项目建设,严格监管村庄搬迁、土地复垦及基础设施建设等重点环节支出,实现了项目资金有一定数额结余。乡政府当时擅自挪作他用,改变了专项资金用途,审计指出要我们及时向上级主管部门作了申报并得到了原审批机关的同意。
四、关于从乡三资账户支付工程款和招待费一事,我们严格按照资金去向,认真分类细化,属于哪个村的项目支出就在哪个村完善相关手续,并按规定进行了会计科目调整和审核公示,充分接受人民群众监督。
五、关于超标准列支招待费问题。经调整属多年债务积压所致,为加强管理,严肃纪律,乡纪委已针对公务接待出台了新的规定,并对以上把关不严、超标列支的相关人员给予通报批评和警告处理。
六、关于大额现金支付的问题。永镇乡是全区土地挂钩置换重点乡镇房屋拆迁和村庄复垦工程量大,情况复杂,乡政府为方便群众,当时带着现钱上门做工作,违反了国家《现金管理条例》,审计指出后,我们立即及时叫停。现金支付农户补偿费的行为,按规定凡1000元以上的支出一律列单打卡,从区级财务平台直接支付,目前执行情况良好。
七、针对部分工程款支出手续不健全、缺少审计监督的问题,乡政府专门成立了永镇乡项目工程建设领导小组,严格监管项目建设的各个环节,充分发挥审计监督作用,实行项目审计全覆盖和先审后报管理办法,坚决杜绝“豆腐”工程和“”工程的出现。
八、针对应计未计固定资产问题,乡政府专门成立了固定资产管理登记小组,对乡政府在用固定资产(包括房屋、土地等)进行了全面清查、逐一登记。对应计未计的固定资产及时作了账务补...
查看详情>>2024审计整改报告
在我们日常的平凡生活中,人们逐渐意识到报告的重要性,不同类型的报告有不同的用途。相信许多朋友对于写报告感到很苦恼,以下是我精心整理的审计自查报告,仅供参考,让我们一起来看看吧。
xxx有限责任公司董事会:
我们审计了后附的xxx有限责任公司(以下简称xxx公司)财务报表,包括20xx年12月31日的资产负债表和合并资产负债表,20xx年度的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是abc公司管理层的责任。
这种责任包括:
(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的`内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;
(2)选择和运用恰当的会计政策;
(3)作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
1、我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。
2、我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。
3、中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
4、审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。
5、选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。
6、在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
7、审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。
8、我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为,xxx公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制,在所有重大方面公允反映了xxx公司20xx年12月31日的财务状况以及20xx年度的经营成果和现金流量。
20xx年7月24日至8月6日贵局对永镇乡原乡长陈平同志任职两年期间经济责任履行情况进行了全面审计,针对审计中发现的问题,乡党委、政府高度重视,及时召开专题会议,认真制定整改方案,积极落实整改措施,现将整改情况报告如下:
一、在五保人员集中供养经费管理上,乡政府采取“三公开一集中”的办法。“三公开”是指人员信息公开、补贴标准公开、经费支出公开。“一集中”是指将敬老院所有支出全部纳入乡长一支笔审批范围。改变了过去由敬老院负责人以领代报的行为,真正做到了监管措施有效,资金使用正当。
二、对于使用不合规票据支付的问题,乡纪委对有关票据进行了认真审查,对相关单位和直接责任人做了通报批评,并以本次审计为契机,进一步健全了财务管理制度,明确要求会计人员对不真实、不完善、不合规的原始凭证坚决不予受理,确保财政资金安全运行。
三、关于挪用国家土地挂钩置...
查看详情>>乡镇财务审计整改报告通用
根据镇政府的统一安排,由财政所对全镇村民委员会及街道居委员会的财务状况及资产管理情况进行了全面核查,其结果报告如下:
一、基本情况:
xx镇20xx年度所辖24个村民委员会和3个街道办事处,20xx年x月重新划分为xx个村民委员会、2个街道居委会。即:双泉、峏山、兴坝、驷马、合浦、锦旗、星火、建和、大树刘、接引庵、三星、工民、五星、板桥、大塘、汪桥、东街、西街。固补干部职数由原来的132名精减到76名。
二、财务状况:
根据镇政府具体安排,结合实际工作具体要求,主要从以下几个方面着手进行了财务检查:
1、在财务审批程序方面,各村民委员会都能严格执行财务审批制度,对于农民关心的土地补偿费的发放,工程项目的开支等根据规定都召开了相关的会议,进行决策。在清查过程中未发现除会计外的其他人代收款现象,集体资金管理趋于规范化、制度化。
2、民主理财监督管理情况:以“民主日”活动为载体,切实加强村务、政务公开工作,民主理财小组发挥了监督作用。各村理财小组成员由3-5人组成,不定期召开民主理财会,对财务收支进行监督,由财务人员对发生的收支情况进行通报,解答群众提出的疑问,并将结果按时上墙公布,切实加强了村务、财务公开工作,做到了政务公开“一事一公开”,财务公开“一票一公开”。使“两公开”的'内容完整,程序规范,格式明了清晰。
3、各项收入、支出清查结果:就各村民委员会20xx年的收入、支出进行统计清查。集体的主要资金来源财是政补贴村级转移支付资金。部分村支出大于收入,主要的支出项目是生产性开支和非生产性开支,生产性开支占总支出的xx%左右,非生产性开支占总支出的55%左右,最特出的就是招待费的支出约占非生产性支出的xx%。全镇村级20xx年度总收入xxxxx元,总支出xxxxx元。
4、债权、债务情况:
(一)清查核实。以村为单位对债权债务的数量、时限、种类、结构、责任人等进行清理。一是清理债权、核实债务人,主要包括清理外单位及个人欠款,所属单位、农户欠款及其他应收未收款等。二是清理债务、核实债权人,主要包括清理银行、金融机构贷款,单位借款、个人借款及其他应付未付款。
(二)公开确认。清查工作结束后,要向群众公开清查结果。公开的主要内容包括:债权债务数量、种类、结构、债权债务主体等。对有异议和反映突出的问题,要进一步调查核实。调查核实清楚后,再次公开债权债务状况,并将公开确认的结果报镇政府核准,作为以后清收债权、化解债务的主要依据。
(三)登记入账。对公开确认后的债权债务,实事求是地按其类别和用途,发生的时间、数量、经手人、证明人等情况进行登记入账。这次清查共清理出债权xxxxx万元,全部是历年来农户所欠的税费;债务xxxxx万元;形成债务的原因主要是村干历年所垫交农业税费。
5、村干部欠款情况:从清查情况来看,村干部欠款很少。
根据xx文件县财政...
查看详情>>审计整改自查报告集锦10篇
行是知之始,知是行之成,平常学习工作中。为了总结问题提升效率都需要报告,报告是总结过去,并指导下一阶段工作的一种书面文体。我们发现“审计整改自查报告”这篇文章十分精彩不容错过,我们提供的建议仅供参考最终决策需要您自己做出!
整改报告
今年7月,联社资金部及稽核部组织了人员到我社开展了全面的风险排查工作,检查时,稽核人员对我社信贷方面存在的问题及风险点一一告知并罗列,不检查部知道,一检查吓一跳,虽然没有犯什么大错,但一些小问题还是不少。根据联社稽核部出具的检查事实确认书,我对相关问题进行了深入细致的学习,并就我工作中存在的相关问题进行了整改,具体整改情况如下:
一、我加紧加大各项业务的学习力度,熟练掌握各项业务操作规程,严格贯彻落实各项内控制度,加大制度执行力度。我将严格联社下发的各相关文件要求、操作流程认真管理和操作。
二、针对大额贷款贷后检查问题,我将严格加强贷后管理力度,认真做好贷前调查、审查、审批及贷后资金使用情况、跟踪检查等各项工作,切实做好贷后检查工作。
三、针对存在个别漏签名,利率填写错误、贷款档案要素填写不完整的问题,我将加大各项业务操作规程的学习力度和贯彻落实力度,认真做好经办和复核工作,切实防范各种风险。
四、加大对信贷档案的规范化管理,统一资料与目录形成一致,摆放有序,形成统一的模式。加大不良贷款的催收力度,严格落实不良贷款的催收责任人。
五、调查报告里面将切实反应借款人的信用状况,而不是有选择性的摘录,刻意回避不反映借款人的不良信用记录。我将更加深入细致的开展贷前、贷后调查、并做好贷款核对工作,将相关情况尽可能在报告中反映出来。
六、我将优化流程,与各个岗位之间以及和客户之间积极协作和沟通,提升工作效率,缩短贷款发放时间。贷款发放后,我将督促客户其按计划执行,并跟踪落实其还款计划。
七、我必定增强责任心,以负责的态度去组织整理好客户的各项贷款材料。
八、我将加大对贷款管理责任书的管理,落实各项签名及相应的责任,杜绝各种涂改现象。
今后,我一定以饱满的热情、严谨的作风、责任重于泰山的态度对待我信贷员的工作,尽量拒绝出现任何差错,避免给信用社带来不良影响和损失。xx信用社信贷员
二○一一年十一月四日篇二:贷款审计报告
贷款审计报告
根据《关于对商业银行信贷资产质量进行现场检查的通知》要求,我们检查组于2022年6月11日――-7月6日对所辖的支行机构进行了抽查,现将审计结果报告如下:
(一)基本情况
某支行人民币贷款547亿元,不良贷款总额上升明显,由2022年的525亿元上升到2022年的644亿元,升幅为23%。
(二)存在的问题
1、贷款制度执行不严
(1)贷款三查制度执行不严
如某支行对某开发公司2022年发放了500万元的贷款属借新还旧,贷款实际上在2022年以前已发放。
1、“借新还旧”很普遍,这主要与考核硬指标有关
2、信贷员的道德风险
3、支行对...
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下面的“审计整改报告格式范文模板”相关内容主题,是由好工具范文网编辑为您提供的,感谢您对本文的关注欢迎光临。纸上得来终觉浅,绝知此事要躬行,为了向领导更好地汇报工作。我们经常会使用到报告,编写报告能加深我们对整个工作研究过程的印象。
(一)税收征管和税收政策执行方面
1.对未按规定在工商注册地和生产经营地办理税务登记的纳税人违规征收税款。经落实,5户纳税人均办理以表代证登记,属于税务所税管员管理把关不严,已全部注销,以后对于此类问题,我局将加强管理,坚决杜绝。
2.违反属地征管原则,对个别纳税人征收税款。今后将严格按照属地原则,征收税款,在建筑业房地产业实行网络发票后,更进一步做好项目登记,报验登记的监控管理。
3.未按照规定核定纳税人定额征收税款。对未按规定执行核定征收规定的情况,在20xx年和20xx年进行了有效管理,根据市局提供的查询比对模板进行监控,定期比对核实进行补税和定额调整。
4.未及时按规定调整纳税人税款入库级次。此问题属于工作疏忽大意所致,已进行调整,同时要求加强税款入库级次认定管理。
5.存在预缴税款的`问题。该问题确实存在,现已进行了税款抵顶,今后要杜绝预缴税款的情况发生。
6.税收征管中,对虚报缴税控制不严。此问题涉及的几个具体业务,确实存在,但由于对政策掌握不够准确,导致错误确定纳税义务人,今后要加强税收政策业务学习,保证
税款应征尽征。
7.个别减免税审批未执行规定程序。20xx年3月5日,我局依据《辽宁省地方税务局关于落实农业产业化龙头企业税收优惠政策的通知》(辽地税发[20xx]13号)规定,为省级重点龙头企业――股份有限公司减免20xx年企业所得税739.1万元,在20xx年已经我局执法委员会审议通过。但20xx年度财政部专员办审计时,考虑到此政策属于地方政府政策,会对中央级企业所得税收入产生影响,因此我局将此记录从执法委员会记录中删除。在以后的减免税工作中,我局将加强减免税工作的审批流程管理,强化执法委员会审批制度。
我代表市人民政府,向市四届人大常委会第xx次会议报告20xx年审计工作报告中指出问题的整改情况。
一、高度重视审计整改工作
市四届人大常委会第九次会议审议了,并作出了。市政府高度重视市人大常委会审议意见,召开专题会议,研究部署审计整改工作,要求各部门单位强化审计整改责任,采取有效措施,切实纠正审计查出的问题。同时,要求突出长效机制建设,完善制度、强化措施、硬化手段、规范管理,防止类似问题再度发生。审计整改报告。各相关责任单位高度重视审计整改工作,成立审计整改工作机构,制定审计整改工作方案,明确审计整改工作责任,落实审计整改工作措施对审计查出的问题,认真研究,深刻剖析,逐条整改,对暂时不能整改到位的,制定整改计划,明确整改措施,限期整改到位。
截至10月底,中反映应整改的问...
查看详情>>审计问题整改报告(系列10篇)
一、基本情况
今年7月27日,县政府向县十六届人大常委会第50次会议作了关于筠连县2020年度县级财政预算执行和其他财政收支审计工作情况的报告。针对报告反映的55个问题,县政府高度重视,积极采取措施,强化跟踪检查、重点督查。截至目前,已完成问题整改51个,正在整改4个。下一步,将加大整改力度,确保审计发现问题全部整改落实到位。
二、主要工作
(一)县级财政预算执行审计主要问题的整改情况
1.资金下达不及时,结存时间较长的问题。县财政局对各级财政补助资金的预算下达程序进行了修订和优化,截至2021年7月底,县财政局农业农村股专项资金下达均在30日内完成;结存超1年以上专项资金已完成支付185.61万元,剩余177.56万元将尽快完成支付。
2.农业专项资金1120万元涉及3个项目未实施的问题。1个项目已制定实施方案、2个项目正在实施建设和招标采购,将按照项目实施进度拨付资金。
3.暂付款存量消化未达标,增量控制不到位的问题。县财政局印发了《筠连县财政局对外借款管理办法》,严格控制新增暂付款、加大暂付款分类处置工作,力争2021年底暂付款累计消化达目标要求。
4.县财政部分月末库款保障水平过低的问题。县财政局多措并举,采取增收、节支、积极争取上级支持等措施,提高库款保障水平。
5.绩效目标管理未严格落实,导致项目结余资金200万元长期闲置的问题。县财政局已收回巡司镇项目结余资金200万元,并将严格落实预算绩效管理要求。
6.采购预算编制不完整,县教体局未经政府采购直接购买物业服务的问题。一是县财政局将通过强化政府采购预算编制管理、加强预算平台一体化建设等措施进一步规范提升政府采购预算完整和准确性;二是县财政局已派执法人员与县教体局衔接,收集相关证据材料后将按政府采购相关规定予以处理。
7.多付奖补资金44.13万元的问题。2021年8月11日,县经济合作外事局已追回多付奖补资金44.13万元并缴入县财政金库。
(二)部门预算执行审计主要问题的整改情况
1.预决算管理存在薄弱环节方面。一是县卫生健康局远程会诊中心建设项目预算执行进度缓慢的问题。已督促建设单位加快项目建设,按进度拨付项目资金达80.45%。二是滞留财政资金2.32万元、未执行公务卡结算制度的问题。县卫生健康局已将滞留资金2.32万元上缴县财政局,为全体在职职工办理了公务卡,并严格要求按规定使用。三是县总工会预算编制不准确、未公开预决算和超预算列支公车运维费的问题。县总工会召开了专题**办公会议,组织职工认真学习预决算相关制度,规范了预算资金使用方式。
2.县总工会违反财经纪律超标准缴存住房公积金和违规发放值班、加班补助的问题。县总工会已将超标准缴存住房公积金13.05万元以及违规发放的值班、加班补助2.76万元全部追回存入单位账户。
3.县卫生健康局财务核算不规范的问题。县卫生健康局已对白条抵库的1.31...
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财务审计整改报告怎么写汇总
按理说,经历过总有感悟和收获,为了总结一个阶段的工作或学习。我们都会需要书写各种各样的报告,报告主要是为了叙述某一阶段的事实,要有理有据,报告可以从哪些方面写好呢?经过多方考虑好工具范文网的编辑为您呈现了这篇精选的“财务审计整改报告怎么写”,继续关注我们的网站以获取更多内容谢谢您的支持!
财务审计整改报告是一份重要的文书,通常用于记录企业或组织在财务审计过程中存在的问题,并提出整改措施和建议。下面将详细介绍财务审计整改报告的内容和编写步骤。
首先,财务审计整改报告的标题应准确反映报告的主要内容,方便读者了解报告的范围和目的。通常包括审计对象的名称、具体年份和审计问题的状况。
其次,财务审计整改报告的正文应以审计背景介绍开始。这一部分应包括对审计对象的简要介绍,包括企业或组织的名称、性质、规模和经营范围等。同时,还需要说明审计的目的、范围和时间等基本信息,以便读者了解报告的依据和限制。
接下来,财务审计整改报告需要详细列举出审计过程中发现的问题。这些问题应按照具体的分类进行说明,以方便读者理解和查阅。例如,对于财务会计方面的问题,可以分为财务报表准确性、会计记录完整性、会计政策合规性等。对于内部控制方面的问题,可以分为预算管理不到位、资产保护不完善、审批流程不规范等。需要注意的是,每个问题应详细描述其具体情况,并提供相关的数据和分析。
在财务审计整改报告的后续部分,应针对上述问题提出整改措施和建议。整改措施应具体明确,并提供相关的行动计划或时间表,以确保问题能够得到解决。建议通常包括对内部控制流程的改进、会计政策和准则的修订、员工培训和沟通等方面的建议。此外,也可以提供其他相关建议,如合规性管理、风险管理等,以提高企业或组织的整体管理水平。
最后,财务审计整改报告的结尾部分通常包括对整改措施的重要性和可行性进行总结。同时,还可以明确对报告的审核和验证方式,以保证报告的真实性和有效性。此外,还需要提供相关附件,如抽样调查数据、会计凭证和文件等,以便读者了解审计依据和证据。
总而言之,财务审计整改报告应以准确的标题开始,整体上需要详细、具体且生动地描述审计的过程、发现的问题和提出的整改措施和建议。通过报告的编写,能够全面展示企业或组织在财务管理方面的状况,并为其未来的发展提供有益的参考和指导。
为认真贯彻全国公安审计工作会议精神以及支队“审计整改年”活动要求,切实加强对审计查出问题的整改工作,进一步加大审计整改力度,我大队自3月开展
“审计整改年”活动以来。取得了一定的工作实效,基本达到了预期的目标。现将我大队“审计整改年”活动自查自评情况总结如下:
一、“审计整改年”活动中所取得的成绩
在支队党委和财务主管部门的领导下,在大队全体官兵的倾力配合下,审计整改工作取得了长足的发展,具体表现在以下三个方面:
(一)审计整改观念全面更...
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绝大多数成功的人都离不开辛苦付出的实践,在平时的学习和工作中。我们经常会使用到报告,报告使我们工作更有效率,养成良好的工作习惯,优秀的报告该怎么去写?我们为网友们搜集和分享了“审计整改报告格式范文模板”,好东西要共享把这个信息推荐给你的朋友吧!
县审计局关于《县水利局原局长离任经济责任审计报告》,我局高度重视审计问题整改工作,专门成立审计问题整改小组,落实人员加强“四公”经费管理并认真组织往来款项等各项遗留问题整改工作,现将有关情况汇报如下:
我局切实加强“四公”经费监督管理,减少“四公”消费支出,县节支办核定我局“四公”经费61.10万元,截至3月底我局“四公”支出13.65万元,与去年同期相比减少69%。
(一)往来款项未清理问题。主要是历史遗留问题,我局往来款挂帐时间基本上是在以前发生的,20清产核资我县已经组织进行过一次清理。根据平德会专审第038号县水利局资产清查专项审计报告内容反映,当时县里委托德诚联合会计师事务所,对县水利局截至12月31日的资产清查工作结果进行审计。我局为资产清查专项审计工作及时提供会计资料和资产清查相关资料。2007年资产清查工作结果已报县国资办。
1、个人应收款中殷为东元(差旅费借款),挂帐时间11月,已经收回个人借款殷为东2000元(在行政退休人员重阳及春节慰问补贴2000元支出中),会计分录、借:事业支出-个人家庭补助支出-其他2000元;贷:其他应收款-个人应收款-殷为东2000元。另外,在审计意见征求期间,我局已收回个人应收款中肖兵的个人借款5000元。
2、单位应收款中县水土保持监督所55000元(暂借款办公经费),其中挂帐时间是2月30000元、201月25000元。现县水利局和县水土保持监督所在已合并为同一帐套,已不存在应收款、应付款或上级补助收入帐务处理问题;现已经根据原会计分录内转调帐。
3、单位应收款中德诚联合会计师事务所5000元(预付审计费),其中挂帐时间2005年12月,德诚联合会计师事务所已开据发票审计费5000元,我局已作支出并收回预付款。会计分录,借:事业支出-商品服务支出-劳务费5000元;贷:其他应收款-单位应收款-德诚联合会计师事务所5000元。
1、县水政监察大队8月6日向县水利局汇入暂存款350000元,在208月9日回收暂存款280000元准备购车,后因县里有规定下属单位不能购车于年8月11日又向上级单位县水利局汇出购车款280000元(此笔县水利局做其他收入)。现县水利局和县水政监察大队在20已合并为同一帐套,已不存在应收款、应付款或其他收入帐务处理问题;现已经根据原会计分录内转调帐。
贷:银行存款280000元(2006年8月9日退回暂存款)借:银行存款280000元(2006年8月11日大队汇入购车款)
2、单位应付款有工程结算多余款24747元,其中工程竣工...
查看详情>>审计整改报告范文6篇
我们在撰写报告时需要从哪些方面考虑呢?每当我们结束一阶段的任务,一般都会需要撰写报告。养成编写报告的习惯,能对未来有更清晰的认知,好工具范文网为大家甄选了一篇题目为“审计整改报告范文”的好文,谢谢您的光临请您仔细阅读本页!
20xx年7月23日,市十四届人大常委会第十四次会议听取和审议了市政府《关于20xx年度市本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,并就进一步加大审计监督力度提出了审议意见。对审计揭示的问题及整改,市政府高度重视,杨雄市长于9月1日主持召开市政府常务会议,专门听取关于20xx年度市本级预算执行和其他财政收支审计状况的汇报,要求各区(县)、各有关部门高度重视审计发现的问题,不折不扣、坚决严肃地逐项整改,并透过建章立制,着力构建长效机制,切实提高政府工作整体管理水平;要着重加强事业单位资金使用管理,透过明晰章程和管理框架,规范内部运作,有效防止权力寻租和不正之风。
市审计局按照市人大常委会审议意见和市政府有关要求,认真落实市政府办公厅《关于进一步建立健全审计整改工作制度的实施意见》,切实加大对本市审计整改工作的监督检查力度,督促被审计单位不断提升审计整改效果。
有关部门和单位认真执行审计决定,用心采纳审计意见和推荐,及时制订审计整改工作方案,采取有效措施,从完善工作机制、实现部门联动、加强制度建设等方面入手,推进审计整改工作取得实效。
一是审计整改内部工作机制不断完善。市民政局、上海大学等单位成立了审计整改工作领导小组。市粮食局、上海科学院等10家单位,召开专题会议,研究审计整改方案,逐条落实职责,逐条进行整改。
二是主管部门构成合力,依托部门职责共同推动审计整改。如,市财政局会同市人力资源社会保障局和市卫生计生委,就社会保险基金预算审计中发现的问题,按照各自职责,部署整改落实,构成整改合力。
三是注重制度建设,加强源头管理。市文联、上海科技馆等8家单位,针对审计查出问题,制定或修订了29项内部管理制度,涉及预算管理,以及会议经费和公务接待、政府采购、公务卡使用管理等方面制度,推进长效机制建设。
(1)对科技类专项资金管理的沟通协调机制不够健全的问题,市财政局着手建立包括科技投入在内的市级财政专项资金统一管理平台,将专项资金申报年度、管理部门、申报单位等信息纳入平台统一管理,便于专项资金管理部门加强项目审核和日常管理。同时,市财政局探索建立科技投入资金的综合评估机制,选取市与区(县)共同实施的科技投入重点项目开展绩效评价,完整反映同一项目的财政资金投入绩效。
(2)对河道工程修建维护管理费存量资金未有效盘活的问题,市财政局、市发展改革委、市水务局等部门研究盘活河道工程修建维护管理费存量资金的方案,透过加大区(县)管(及以下)河道整治工程市级补助力度、加快防洪除涝等重大水利工程建设,逐步消化历年河道工程修建维护管理费的结余。
(3)对事...
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