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总审计师近三年工作计划(经典十一篇)
（一）集团公司目前经营状况
目前房地产行业整体不景气，市场库存高企，量价齐跌，多数房企资金紧绷，去库存压力较大。对于集团而言，由于选择了城镇化战略，更加面临着开发周期长、盈利模式不确定，资金需求量极大的情况。
在经营管理上，由于资金压力大周转困难，各开发项目亏损较多，经营目标完成情况较差，盈利情况不乐观，因此集团采取了收缩战略，缩减规模，架构重组并采取事业部制的管理模式等措施，相关的产业版块实行自负盈亏的经营模式。
（二）风险管理状况
审计部门去年对各项目公司进行了一轮例行审计工作，通过有关的审计工作，我们认为集团公司整体上属于粗放式的管理，其相关的内控管理表现如下：
1、目标管理不严谨和科学，经营指标虚高而不切实际，导致执行中无法有效地对各产业板块及其相关负责人进行严格的目标管理、计划管控和绩效考核，同时相关的财务监督等方面也欠缺。
2、资金管理计划随意性较大和不科学。而集团公司目前所铺摊子较大，在经营管理上面临一个严重的短板：资金极度匮乏。在整体资金极度匮乏的情况下，由于上述目标管理和资金计划管理皆较混乱随意，不能真正有效的配合集团公司整体运作，因此造成了日常运营中资金上的捉襟见肘和资金调配的随意性，从而使得公司整体运营上的各种问题层出不穷，为处理相关遗留问题各业务部门疲于奔命，更加无法真正按照制度规范进行管理操作。
3、目前制度的许多条款已与实际情况不符合，制度执行情况差。
从我们的内审工作本身来说，目前审计工作效果不够明显，除了对审计整改的重视程度不够之外，另一个主要原因是我们之前的工作将重心放在了合规性审计（即第3项对制度进行审计），仅在部分项目的审计工作涉及了第1项（即目标管理方面）。
而公司目前存在的主要或基本问题是1和2，其他层出不穷的问题也是由此两项所引发，可以说公司在整体上的管理存在较大的问题，因此如果仅仅进行合规性审计（即制度审计）来发现一些细枝末节的问题，并不能真正切中公司管理上的弊病，从而也无法通过审计工作为公司提供增值服务的效果。
值得一提的是，相关审计报告所确认的问题多年来未被整改而继续存在，其原因仍然是由于前述的目标管理以及绩效考核管理等不完善造成的，包括责任人是否整改与其绩效无关而导致整改意愿不高、奖罚制度等监督机制运行不畅，未能为审计工作成果转化提供有力保障。这一点也需要在未来的审计工作中加以改进和克服。
（三）20xx年审计工作计划
现代内部审计实务，一般分为以下三种形式：
1）财务审计。
2）合规性审计（即我们日常的制度审计）。
3）经营管理审计。
以上三种审计形式中，第1）项财务审计是基础工作，对于日常的财务收支和会计信息进行监控是必不可少的环节，今后的工作中仍需要适当保留财务审计的内容。第2）项合规性审计（即制度审计）从之前的审计工作情况来看，由于所关注的多为细支末节的问题，在目前公司整体管理存在问题的情况下相关审计效...
查看详情>>总审计师述职报告1500字（必备十篇）
各位领导：
一年来，在公司领导的亲切关怀和指导下，我在审计部经理的岗位上，带领审计部的全体同仁严格按照年初制定的审计计划，紧紧围绕公司提出的“加大核查、审核、监管力度，确保各项制度深入落实”这一工作目标，积极主动地在公司内部开展了审计工作，（审计）述职报告。经过全体同志们的共同努力，取得了一定成绩，主要表现在：
1、从公司内审工作的开展上实现了由原来的浅层次、窄领域的简单审计向多方位、宽领域的综合审计的转变，实现了从创建到各项工作得以健康发展的良性过渡。
2、从个人的工作能力发面，实现了从最初的不了解、不熟悉，工作过分谨慎小心，甚至有些领域不敢介入，到现在能大胆的、全面的开展工作的转变。可以说经过一年的努力，我现在已经全部融入到了这个充满活力、朝气的大家庭中，但这与领导对我的期望和要求还存有较大的差距。不过我相信有公司领导的信任，有在座的各位部门经理的大力支持，再加上我们全体审计人员的勤奋工作，公司的内审工作一定能一年会比一年有起色。同时也会能得到公司领导和同志们的认可及欢迎。下面我从三个方面汇报工作：
一、20xx年的主要工作
1、严格审计的纪律和制度
审计部是一个新设部室，领导寄予我们厚望，同志们也关注着我们的发展，我深知责任重大。为了使内部审计工作在公司管理中得以顺利开展，审计部在成立后的第一次全体会议上，就根据制定的年度工作计划，并结合内部人员的具体业务能力，本着既要明确各自岗位职责，还要坚持分工不分家的原则，进行了内部分工。并从工作纪律、工作作风、工作态度、工作形象和工作结果等五个方面提出了具体的要求。这些基础工作的进行，为我们全年工作的顺利展开打下了扎实的基础。
2、积极开展对驻外分公司财务管理的监督和评价
临沂狮玛公司是我公司至今唯一一家对外独立开展经营业务的驻外分公司，年生产各种复合肥近40000吨，加上销售总公司的肥料，20xx年销售收入已经突破了一亿元，公司的资产总额也达到了1000多万元。但是由于种种原因，该公司一直没有建立起完整、严密的内部核算管理制度，从而使会计信息的反映带有很大的不真实性，也给总公司的财务管理带来了一定的风险性。根据公司领导的要求，我们在对其会计核算进行检查审核的同时，先后分两个阶段对该公司的财务管理进行规范、核查。第一阶段是参照总公司的相关制度，帮助该公司制定其内部的财务管理制度，建立健全仓库管理的工作流程，健全会计核算的账簿体系，规范会计核算程序，建立严格的、定期的会计报告制度。第二阶段，对规范后的会计核算制度，实施正常的审计检查，通过这一系列工作，规范了该公司核算制度的同时，也教育了会计人员，增强了他们做好工作的责任心，起到了很好的效果。
3、严格费用报销规定，严格费用审核
今年是我公司各种费用报销新规定出台的第一年，旧的报销程序和标准对审计工作影响很大，突出反映在人们的认识上。审计是执行各种规章...
查看详情>>总审计师近三年工作总结实用
时光飞逝，如梭之日，辛苦的工作已经告一段落了，这段时间以来的工作，收获了不少成绩，不妨坐下来好好写写工作总结吧！下面是小编整理的审计个人工作总结（精选13篇），仅供参考，希望能够帮助到大家。
一、实训目的
专业实训是我们完成专业基础课和专业课程的学习之后，综合运用知识的重要的实践性教学环节，而审计是一个非常重视实践的行业，因此，专业实训是本专业必修的实践课程，在实践教学体系中占有重要地位。在三年的专业学习中所积累的专业知识都必须通过这一次专业实训来亲身实践，融会贯通，通过专业实训来检验和巩固已学的专业理论知识，理论结合实践，为日后工作打下基础。
二、实训任务
本次专业实训主要的任务是完成对南宁市骏业高温材料有限责任公司20xx年度财务报告的审计工作，主要是制作审计工作计划书，对销售与收款循环，采购与付款循环进行审计，完成审计工作，出具审计报告。
三、实训步骤和内容
1、编制审计工作计划
在编制审计工作计划过程中，我主要负责以下内容：南宁市骏业高温材料有限责任公司基本情况调查问卷，纵向趋势分析表，审计风险初步评价表，账户（交易）重要性水平分配表。
（1） 基本情况调查问卷
南宁市骏业高温材料有限责任公司基本情况调查问卷中，因为是模拟实践，很多情况不可能真正的去询问，因此老师在工作底稿中统一作了假设，只在最后的对内部控制的拟依赖程度和对财务报表层次重大错误风险判断由我们自行估计。在对财务报表层次重大错误风险判断的过程中，由于不懂得审计专业用语，没有恰当的表述，使用了极易引发商业纠纷的用语，事实上，在第一次编制审计工作计划过程中，这个问题出现在了所有需要进行初步判断的地方，直到老师检查，批评指正以后才予以全部更正。
（2） 纵向趋势分析表
分析纵向趋势是我第一次感受到excel工具对于审计工作的重要意义，通过在表格中的各种计算，可以把计算好的数据筛选填入表格进行分析，极大的减少了工作量。在分析过程中，由于没有经验，一味的只关注会计报表项目出现的百分比增减，而忽视了会计报表项目中金额巨大项目极小的百分比变动也会对整个报表产生巨大影响，几经修改才得以更正，对报表纵向趋势才得到一个勉强看得过去的评价。
（3） 审计风险初步评价表
审计风险初步评价个人认为是一个主观性非常强的项目，主要看注册会计师个人对各个会计项目的评价。这一项目中只是因为对excel工具使用不熟练导致审计结论没有全部显示在打印的表格之中，后来在老师的指导下更正。
（4） 账户（交易）重要性水平分配表
我们小组在重要性水平初步评估中根据企业总资产前三年作为其重要性水平的计算依据，最终把100000元作为其重要性水平绝对值。
在账户重要性分配过程中，没有充分考虑到审计过程中会计凭证检查的难度，如交易性金融资产，在建工程等项目，原本只有数张凭证，还分配了为数不低的金额，同时还多次出现分配的总金额高出100000元...
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